PROFESSIONAL FASHION SRL
CUI: 16090581
J02/140/2004
SRL
Arad, Sat Apateu, Comuna Apateu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
16090581
Cod înmatriculare
J02/140/2004
EUID
ROONRC.J02/140/2004
Data înmatriculării
2004-01-29
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
22 ani
Salariați (2024)
4 angajați
Adresă
România, Arad, Sat Apateu, Comuna Apateu, 365, 2864
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 108.972 RON | 108.972 RON | 187.579 RON | −79.697 RON | −78.607 RON | 328.748 RON | 0 RON | 328.748 RON | −227.425 RON | 556.173 RON | 328.692 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2020 | 87.891 RON | 87.891 RON | 180.606 RON | −93.593 RON | −92.715 RON | 343.341 RON | 0 RON | 343.341 RON | −321.019 RON | 664.360 RON | 341.628 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 135.308 RON | 135.308 RON | 207.708 RON | −73.720 RON | −72.400 RON | 363.898 RON | 0 RON | 363.898 RON | −394.740 RON | 758.638 RON | 358.848 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2022 | 169.790 RON | 169.790 RON | 244.570 RON | −76.568 RON | −74.780 RON | 347.462 RON | 0 RON | 347.462 RON | −471.309 RON | 818.771 RON | 342.412 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 199.473 RON | 199.473 RON | 332.237 RON | −134.759 RON | −132.764 RON | 298.008 RON | 0 RON | 298.008 RON | −606.068 RON | 904.076 RON | 293.350 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2024 | 224.753 RON | 574.753 RON | 326.200 RON | 236.324 RON | 248.553 RON | 266.949 RON | 0 RON | 266.949 RON | −369.745 RON | 636.694 RON | 235.266 RON | 18.411 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (2)
MIŞCA IOAN
administrator
Comuna Apateu, Arad, România
MIŞCA ELENA
administrator
Comuna Apateu, Arad, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Comerţ cu amănuntul al îmbrăcămintei
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−369.745 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.42) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 238.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
224,8 K RON
Rezultat Net 2024
236,3 K RON
Total Active 2024
266,9 K RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 109,0 K RON | 87,9 K RON | 135,3 K RON | 169,8 K RON | 199,5 K RON | 224,8 K RON |
| Venituri totale | 109,0 K RON | 87,9 K RON | 135,3 K RON | 169,8 K RON | 199,5 K RON | 574,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 187,6 K RON | 180,6 K RON | 207,7 K RON | 244,6 K RON | 332,2 K RON | 326,2 K RON |
| Rezultat net | −79,7 K RON | −93,6 K RON | −73,7 K RON | −76,6 K RON | −134,8 K RON | 236,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 249,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−369.745 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,42 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,05 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,42 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante266,9 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri235,3 K RON
Creanțe18,4 K RON
Numerar13,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,96 |
| Durata stocaj (zile) | 382 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 12,21 |
| Durata încasare (zile) | 30 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
110,6%
Marjă netă
105,2%
ROA
88,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 556,2 K RON | 328,7 K RON | 169,2% |
| 2020 | 664,4 K RON | 343,3 K RON | 193,5% |
| 2021 | 758,6 K RON | 363,9 K RON | 208,5% |
| 2022 | 818,8 K RON | 347,5 K RON | 235,6% |
| 2023 | 904,1 K RON | 298,0 K RON | 303,4% |
| 2024 | 636,7 K RON | 266,9 K RON | 238,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 109,0 K RON | 87,9 K RON | 135,3 K RON | 169,8 K RON | 199,5 K RON | 224,8 K RON | ▲ 12,7% |
| Rezultat net | −79,7 K RON | −93,6 K RON | −73,7 K RON | −76,6 K RON | −134,8 K RON | 236,3 K RON | ▲ 275,4% |
| Total active | 328,7 K RON | 343,3 K RON | 363,9 K RON | 347,5 K RON | 298,0 K RON | 266,9 K RON | ▼ 10,4% |
| Capitaluri proprii | −227,4 K RON | −321,0 K RON | −394,7 K RON | −471,3 K RON | −606,1 K RON | −369,7 K RON | ▲ 39,0% |
| Datorii totale | 556,2 K RON | 664,4 K RON | 758,6 K RON | 818,8 K RON | 904,1 K RON | 636,7 K RON | ▼ 29,6% |
| Lichiditate curentă | 0,59 | 0,52 | 0,48 | 0,42 | 0,33 | 0,42 | ▲ 27,2% |
| Marjă netă (%) | -73,14 | -106,49 | -54,48 | -45,10 | -67,56 | 105,15 | ▲ 255,6% |
| Scor bonitate | 24 | 17 | 27 | 19 | 19 | 55 | ▲ 189,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (236,3 K RON).
- •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 249,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 238.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.