MASTER TENIS SRL
CUI: 18144378
J02/2031/2005
SRL
Arad, Municipiul Arad
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
18144378
Cod înmatriculare
J02/2031/2005
EUID
ROONRC.J02/2031/2005
Data înmatriculării
2005-11-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
21 ani
Adresă
România, Arad, Municipiul Arad, Str. ARMONIEI, 25
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 76.387 RON | 96.082 RON | 249.039 RON | −155.230 RON | −152.957 RON | 257.081 RON | 205.925 RON | 51.156 RON | −550.288 RON | 808.438 RON | 595 RON | 47.431 RON | 0 RON | 1.069 RON | 1 |
| 2020 | 34.616 RON | 46.873 RON | 163.412 RON | −117.224 RON | −116.539 RON | 172.896 RON | 121.162 RON | 51.734 RON | −667.512 RON | 830.729 RON | 317 RON | 38.256 RON | 9.679 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 36.459 RON | 47.480 RON | 145.619 RON | −98.766 RON | −98.139 RON | 97.520 RON | 48.628 RON | 48.892 RON | −766.277 RON | 863.797 RON | 312 RON | 47.222 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 53.280 RON | 134.633 RON | 113.974 RON | 17.013 RON | 20.659 RON | 208.754 RON | 166.718 RON | 42.036 RON | −749.264 RON | 958.018 RON | 320 RON | 36.312 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 54.378 RON | 53.234 RON | 105.951 RON | −52.717 RON | −52.717 RON | 155.163 RON | 124.382 RON | 30.781 RON | −801.981 RON | 957.144 RON | 104 RON | 23.654 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 82.232 RON | 82.293 RON | 99.429 RON | −18.284 RON | −17.136 RON | 139.650 RON | 91.977 RON | 47.673 RON | −820.265 RON | 959.915 RON | 5.829 RON | 15.374 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 43.021 RON | 43.622 RON | 100.713 RON | −57.091 RON | −57.091 RON | 117.326 RON | 61.098 RON | 56.228 RON | −876.403 RON | 993.729 RON | 5.996 RON | 17.572 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
FEREŞTEAN AUREL
administrator
Loc. Arad, Arad, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−876.403 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.06) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−57.091 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 847% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
43,0 K RON
Rezultat Net 2025
−57,1 K RON
Total Active 2025
117,3 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 76,4 K RON | 34,6 K RON | 36,5 K RON | 53,3 K RON | 54,4 K RON | 82,2 K RON | 43,0 K RON |
| Venituri totale | 96,1 K RON | 46,9 K RON | 47,5 K RON | 134,6 K RON | 53,2 K RON | 82,3 K RON | 43,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 249,0 K RON | 163,4 K RON | 145,6 K RON | 114,0 K RON | 106,0 K RON | 99,4 K RON | 100,7 K RON |
| Rezultat net | −155,2 K RON | −117,2 K RON | −98,8 K RON | 17,0 K RON | −52,7 K RON | −18,3 K RON | −57,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 56,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−876.403 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,06 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,05 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,12 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate61,1 K RON (52.1%)
Active circulante56,2 K RON (47.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri6,0 K RON
Creanțe17,6 K RON
Numerar32,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 7,17 |
| Durata stocaj (zile) | 51 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,45 |
| Durata încasare (zile) | 149 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-132,7%
Marjă netă
-132,7%
ROA
-48,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 808,4 K RON | 257,1 K RON | 314,5% |
| 2020 | 830,7 K RON | 172,9 K RON | 480,5% |
| 2021 | 863,8 K RON | 97,5 K RON | 885,8% |
| 2022 | 958,0 K RON | 208,8 K RON | 458,9% |
| 2023 | 957,1 K RON | 155,2 K RON | 616,9% |
| 2024 | 959,9 K RON | 139,7 K RON | 687,4% |
| 2025 | 993,7 K RON | 117,3 K RON | 847,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 76,4 K RON | 34,6 K RON | 36,5 K RON | 53,3 K RON | 54,4 K RON | 82,2 K RON | 43,0 K RON | ▼ 47,7% |
| Rezultat net | −155,2 K RON | −117,2 K RON | −98,8 K RON | 17,0 K RON | −52,7 K RON | −18,3 K RON | −57,1 K RON | ▼ 212,2% |
| Total active | 257,1 K RON | 172,9 K RON | 97,5 K RON | 208,8 K RON | 155,2 K RON | 139,7 K RON | 117,3 K RON | ▼ 16,0% |
| Capitaluri proprii | −550,3 K RON | −667,5 K RON | −766,3 K RON | −749,3 K RON | −802,0 K RON | −820,3 K RON | −876,4 K RON | ▼ 6,8% |
| Datorii totale | 808,4 K RON | 830,7 K RON | 863,8 K RON | 958,0 K RON | 957,1 K RON | 959,9 K RON | 993,7 K RON | ▲ 3,5% |
| Lichiditate curentă | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,04 | 0,03 | 0,05 | 0,06 | ▲ 13,9% |
| Marjă netă (%) | -203,22 | -338,64 | -270,90 | 31,93 | -96,95 | -22,23 | -132,70 | ▼ 496,9% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 27 | 50 | 12 | 32 | 19 | ▼ 40,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 56,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 847% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.