CELYEM SRL
CUI: 16767523
J04/1671/2004
SRL
Bacău, Sat Nicolae Bălcescu, Comuna Nicolae Bălcescu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
16767523
Cod înmatriculare
J04/1671/2004
EUID
ROONRC.J04/1671/2004
Data înmatriculării
2004-09-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
22 ani
Salariați (2025)
3 angajați
Adresă
România, Bacău, Sat Nicolae Bălcescu, Comuna Nicolae Bălcescu, STR. VIITORULUI, 867, 607355
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Sat Nicolae Bălcescu, Comuna Nicolae Bălcescu
Sector:
0
Stradă:
STR. VIITORULUI
Număr:
867
Cod poștal:
607355
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 441.842 RON | 439.435 RON | 470.655 RON | −31.220 RON | −31.220 RON | 280.486 RON | 5.562 RON | 274.924 RON | −700.944 RON | 981.430 RON | 7.800 RON | 234.692 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 252.697 RON | 279.534 RON | 286.747 RON | −7.213 RON | −7.213 RON | 184.083 RON | 444 RON | 183.639 RON | −708.157 RON | 892.240 RON | 7.800 RON | 174.005 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 368.231 RON | 368.306 RON | 348.649 RON | 19.657 RON | 19.657 RON | 191.107 RON | 5.924 RON | 185.183 RON | −688.500 RON | 879.607 RON | 8.039 RON | 161.142 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 465.826 RON | 485.827 RON | 475.990 RON | 9.837 RON | 9.837 RON | 221.622 RON | 5.653 RON | 215.969 RON | −678.663 RON | 900.285 RON | 37.701 RON | 173.443 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 587.584 RON | 567.641 RON | 507.601 RON | 60.040 RON | 60.040 RON | 201.868 RON | 4.426 RON | 197.442 RON | −618.623 RON | 820.491 RON | 8.056 RON | 169.865 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 555.202 RON | 557.451 RON | 508.614 RON | 47.319 RON | 48.837 RON | 157.908 RON | 1.039 RON | 156.869 RON | −571.304 RON | 729.212 RON | 8.056 RON | 140.000 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2025 | 412.043 RON | 422.154 RON | 348.561 RON | 61.804 RON | 73.593 RON | 136.091 RON | 48.261 RON | 87.830 RON | −509.501 RON | 645.592 RON | 11.353 RON | 71.529 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
TANCĂU MIRABELA
administrator
Loc. Bacău, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−509.501 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.14) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 474.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
412,0 K RON
Rezultat Net 2025
61,8 K RON
Total Active 2025
136,1 K RON
Scor Bonitate
42/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 42/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 441,8 K RON | 252,7 K RON | 368,2 K RON | 465,8 K RON | 587,6 K RON | 555,2 K RON | 412,0 K RON |
| Venituri totale | 439,4 K RON | 279,5 K RON | 368,3 K RON | 485,8 K RON | 567,6 K RON | 557,5 K RON | 422,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 470,7 K RON | 286,7 K RON | 348,6 K RON | 476,0 K RON | 507,6 K RON | 508,6 K RON | 348,6 K RON |
| Rezultat net | −31,2 K RON | −7,2 K RON | 19,7 K RON | 9,8 K RON | 60,0 K RON | 47,3 K RON | 61,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 545,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−509.501 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,12 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,21 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate48,3 K RON (35.5%)
Active circulante87,8 K RON (64.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri11,4 K RON
Creanțe71,5 K RON
Numerar4,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 36,29 |
| Durata stocaj (zile) | 10 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,76 |
| Durata încasare (zile) | 63 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
17,9%
Marjă netă
15,0%
ROA
45,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 981,4 K RON | 280,5 K RON | 349,9% |
| 2020 | 892,2 K RON | 184,1 K RON | 484,7% |
| 2021 | 879,6 K RON | 191,1 K RON | 460,3% |
| 2022 | 900,3 K RON | 221,6 K RON | 406,2% |
| 2023 | 820,5 K RON | 201,9 K RON | 406,5% |
| 2024 | 729,2 K RON | 157,9 K RON | 461,8% |
| 2025 | 645,6 K RON | 136,1 K RON | 474,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
42
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 441,8 K RON | 252,7 K RON | 368,2 K RON | 465,8 K RON | 587,6 K RON | 555,2 K RON | 412,0 K RON | ▼ 25,8% |
| Rezultat net | −31,2 K RON | −7,2 K RON | 19,7 K RON | 9,8 K RON | 60,0 K RON | 47,3 K RON | 61,8 K RON | ▲ 30,6% |
| Total active | 280,5 K RON | 184,1 K RON | 191,1 K RON | 221,6 K RON | 201,9 K RON | 157,9 K RON | 136,1 K RON | ▼ 13,8% |
| Capitaluri proprii | −700,9 K RON | −708,2 K RON | −688,5 K RON | −678,7 K RON | −618,6 K RON | −571,3 K RON | −509,5 K RON | ▲ 10,8% |
| Datorii totale | 981,4 K RON | 892,2 K RON | 879,6 K RON | 900,3 K RON | 820,5 K RON | 729,2 K RON | 645,6 K RON | ▼ 11,5% |
| Lichiditate curentă | 0,28 | 0,21 | 0,21 | 0,24 | 0,24 | 0,22 | 0,14 | ▼ 36,8% |
| Marjă netă (%) | -7,07 | -2,85 | 5,34 | 2,11 | 10,22 | 8,52 | 15,00 | ▲ 76,1% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 50 | 40 | 55 | 30 | 42 | ▲ 40,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (61,8 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 545,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 474.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (42/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.