CEREAL SRL
CUI: 7044543
J04/2527/1994
SRL
Bacău, Sat Pânceşti, Comuna Pânceşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
7044543
Cod înmatriculare
J04/2527/1994
EUID
ROONRC.J04/2527/1994
Data înmatriculării
1994-12-30
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
32 ani
Adresă
România, Bacău, Sat Pânceşti, Comuna Pânceşti, 607415
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 23.250 RON | −134.086 RON | 34.230 RON | −169.055 RON | −168.316 RON | 248.559 RON | 189.428 RON | 59.131 RON | −108.573 RON | 357.132 RON | 24.225 RON | 24.603 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 24.000 RON | 24.725 RON | 30.926 RON | −6.921 RON | −6.201 RON | 229.120 RON | 163.328 RON | 65.792 RON | −115.494 RON | 344.614 RON | 24.950 RON | 24.073 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 24.000 RON | 24.000 RON | 45.915 RON | −22.635 RON | −21.915 RON | 189.356 RON | 137.228 RON | 52.128 RON | −138.129 RON | 327.485 RON | 7.757 RON | 24.073 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 24.000 RON | 24.000 RON | 54.606 RON | −31.326 RON | −30.606 RON | 166.810 RON | 111.212 RON | 55.598 RON | −146.820 RON | 313.630 RON | 7.757 RON | 24.073 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 24.000 RON | 28.445 RON | 49.149 RON | −20.704 RON | −20.704 RON | 122.331 RON | 85.195 RON | 37.136 RON | −167.524 RON | 289.855 RON | 0 RON | 6.697 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 24.000 RON | 24.000 RON | 31.161 RON | −7.161 RON | −7.161 RON | 96.946 RON | 59.178 RON | 37.768 RON | −174.685 RON | 271.631 RON | 0 RON | 6.697 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 96.946 RON | 59.178 RON | 37.768 RON | −174.685 RON | 271.631 RON | 0 RON | 6.697 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
MOŢOC N. GHEORGHE
administrator
Comuna Pânceşti, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−174.685 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.14) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 280.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
0 RON
Rezultat Net 2025
0 RON
Total Active 2025
96,9 K RON
Scor Bonitate
30/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 30/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 23,3 K RON | 24,0 K RON | 24,0 K RON | 24,0 K RON | 24,0 K RON | 24,0 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | −134,1 K RON | 24,7 K RON | 24,0 K RON | 24,0 K RON | 28,4 K RON | 24,0 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 34,2 K RON | 30,9 K RON | 45,9 K RON | 54,6 K RON | 49,1 K RON | 31,2 K RON | 0 RON |
| Rezultat net | −169,1 K RON | −6,9 K RON | −22,6 K RON | −31,3 K RON | −20,7 K RON | −7,2 K RON | 0 RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 10,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−174.685 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,14 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate59,2 K RON (61%)
Active circulante37,8 K RON (39%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe6,7 K RON
Numerar31,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
0,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 357,1 K RON | 248,6 K RON | 143,7% |
| 2020 | 344,6 K RON | 229,1 K RON | 150,4% |
| 2021 | 327,5 K RON | 189,4 K RON | 173,0% |
| 2022 | 313,6 K RON | 166,8 K RON | 188,0% |
| 2023 | 289,9 K RON | 122,3 K RON | 236,9% |
| 2024 | 271,6 K RON | 96,9 K RON | 280,2% |
| 2025 | 271,6 K RON | 96,9 K RON | 280,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
30
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 23,3 K RON | 24,0 K RON | 24,0 K RON | 24,0 K RON | 24,0 K RON | 24,0 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | −169,1 K RON | −6,9 K RON | −22,6 K RON | −31,3 K RON | −20,7 K RON | −7,2 K RON | 0 RON | – |
| Total active | 248,6 K RON | 229,1 K RON | 189,4 K RON | 166,8 K RON | 122,3 K RON | 96,9 K RON | 96,9 K RON | ▲ 0,0% |
| Capitaluri proprii | −108,6 K RON | −115,5 K RON | −138,1 K RON | −146,8 K RON | −167,5 K RON | −174,7 K RON | −174,7 K RON | ▲ 0,0% |
| Datorii totale | 357,1 K RON | 344,6 K RON | 327,5 K RON | 313,6 K RON | 289,9 K RON | 271,6 K RON | 271,6 K RON | ▲ 0,0% |
| Lichiditate curentă | 0,17 | 0,19 | 0,16 | 0,18 | 0,13 | 0,14 | 0,14 | ▲ 0,0% |
| Marjă netă (%) | -727,12 | -28,84 | -94,31 | -130,53 | -86,27 | -29,84 | – | – |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 12 | 19 | 19 | 27 | 30 | ▲ 11,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 10,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 280.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (30/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.