VIORICA COMSERV SRL
CUI: 3695859
J06/236/1993
SRL
Bistriţa-Năsăud, Sat Telciu, Comuna Telciu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
3695859
Cod înmatriculare
J06/236/1993
EUID
ROONRC.J06/236/1993
Data înmatriculării
1993-02-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
33 ani
Adresă
România, Bistriţa-Năsăud, Sat Telciu, Comuna Telciu, Str. PRINCIPALA, 816, 4520
Țară:
România
Județ:
Bistriţa-Năsăud
Localitate:
Sat Telciu, Comuna Telciu
Stradă:
Str. PRINCIPALA
Număr:
816
Cod poștal:
4520
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 136.905 RON | 136.905 RON | 161.553 RON | −26.016 RON | −24.648 RON | 442.461 RON | 433.740 RON | 8.721 RON | 134.299 RON | 328.162 RON | 4.165 RON | 1.677 RON | 0 RON | 20.000 RON | 4 |
| 2020 | 31.405 RON | 39.837 RON | 133.740 RON | −94.302 RON | −93.903 RON | 423.129 RON | 419.834 RON | 3.295 RON | 39.997 RON | 383.132 RON | 912 RON | 1.677 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 100.250 RON | 111.014 RON | 54.120 RON | 53.600 RON | 56.894 RON | 479.169 RON | 410.887 RON | 68.282 RON | 93.597 RON | 385.572 RON | 3.053 RON | 1.677 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 79.548 RON | 111.759 RON | 88.476 RON | 21.134 RON | 23.283 RON | 479.777 RON | 405.499 RON | 74.278 RON | 114.731 RON | 365.046 RON | 1.758 RON | 1.677 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 0 RON | 0 RON | 42.935 RON | −42.935 RON | −42.935 RON | 434.739 RON | 400.111 RON | 34.628 RON | 71.796 RON | 362.943 RON | 1.758 RON | 1.677 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (3)
HOVREA VIORICA
administrator si reprezentant
NEAGRA SARULUI JUD. SUCEAVA
HOVREA VICTOR TEODOR
administrator
Comuna Telciu, Bistriţa-Năsăud, România
HOVREA LETITIA MARIA
administrator si reprezentant
BN, SIEU
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Restaurante
Raport Economico-Financiar
2019–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−42.935 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 83.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
0 RON
Rezultat Net 2023
−42,9 K RON
Total Active 2023
434,7 K RON
Scor Bonitate
28/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 28/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 136,9 K RON | 31,4 K RON | 100,3 K RON | 79,5 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 136,9 K RON | 39,8 K RON | 111,0 K RON | 111,8 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 161,6 K RON | 133,7 K RON | 54,1 K RON | 88,5 K RON | 42,9 K RON |
| Rezultat net | −26,0 K RON | −94,3 K RON | 53,6 K RON | 21,1 K RON | −42,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 1,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,09 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,09 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,20 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate400,1 K RON (92%)
Active circulante34,6 K RON (8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,8 K RON
Creanțe1,7 K RON
Numerar31,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-9,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 328,2 K RON | 442,5 K RON | 74,2% |
| 2020 | 383,1 K RON | 423,1 K RON | 90,6% |
| 2021 | 385,6 K RON | 479,2 K RON | 80,5% |
| 2022 | 365,0 K RON | 479,8 K RON | 76,1% |
| 2023 | 362,9 K RON | 434,7 K RON | 83,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
28
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Acceptabilă (> 10% din active)
15/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 136,9 K RON | 31,4 K RON | 100,3 K RON | 79,5 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | −26,0 K RON | −94,3 K RON | 53,6 K RON | 21,1 K RON | −42,9 K RON | ▼ 303,2% |
| Total active | 442,5 K RON | 423,1 K RON | 479,2 K RON | 479,8 K RON | 434,7 K RON | ▼ 9,4% |
| Capitaluri proprii | 134,3 K RON | 40,0 K RON | 93,6 K RON | 114,7 K RON | 71,8 K RON | ▼ 37,4% |
| Datorii totale | 328,2 K RON | 383,1 K RON | 385,6 K RON | 365,0 K RON | 362,9 K RON | ▼ 0,6% |
| Lichiditate curentă | 0,03 | 0,01 | 0,18 | 0,20 | 0,10 | ▼ 53,1% |
| Marjă netă (%) | -19,00 | -300,28 | 53,47 | 26,57 | – | – |
| Scor bonitate | 37 | 18 | 68 | 55 | 28 | ▼ 49,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 83.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (28/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2023.