D & CIO AGENCY SRL
CUI: 22541937
J08/2727/2007
SRL
Braşov, Sat Hărman, Comuna Hărman
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
22541937
Cod înmatriculare
J08/2727/2007
EUID
ROONRC.J08/2727/2007
Data înmatriculării
2007-10-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
19 ani
Adresă
România, Braşov, Sat Hărman, Comuna Hărman, ANDREI ŞAGUNA, 257, 507085
Țară:
România
Județ:
Braşov
Localitate:
Sat Hărman, Comuna Hărman
Stradă:
ANDREI ŞAGUNA
Număr:
257
Cod poștal:
507085
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 299.303 RON | 344.492 RON | 353.911 RON | −13.442 RON | −9.419 RON | 74.928 RON | 743 RON | 74.185 RON | −119.649 RON | 194.871 RON | 0 RON | 66.814 RON | 0 RON | 294 RON | 1 |
| 2020 | 397.083 RON | 397.611 RON | 370.856 RON | 24.102 RON | 26.755 RON | 69.688 RON | 729 RON | 68.959 RON | −95.547 RON | 175.772 RON | 0 RON | 62.994 RON | 0 RON | 10.537 RON | 2 |
| 2021 | 468.444 RON | 469.314 RON | 312.690 RON | 152.730 RON | 156.624 RON | 42.918 RON | 678 RON | 42.240 RON | 57.183 RON | 138.774 RON | 12.785 RON | 26.459 RON | −40.000 RON | 113.039 RON | 1 |
| 2022 | 293.145 RON | 295.502 RON | 316.026 RON | −23.432 RON | −20.524 RON | 48.753 RON | 688 RON | 48.065 RON | 33.457 RON | 166.721 RON | 13.519 RON | 28.145 RON | −40.000 RON | 111.425 RON | 0 |
| 2023 | 282.283 RON | 282.658 RON | 320.520 RON | −42.064 RON | −37.862 RON | 68.603 RON | 17.813 RON | 50.790 RON | −8.606 RON | 179.814 RON | 14.408 RON | 25.752 RON | 0 RON | 102.605 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
CIOCAN CARMEN-DANIELA
administrator
Loc. Braşov, Braşov, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Raport Economico-Financiar
2019–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−8.606 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.28) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−42.064 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 262.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
282,3 K RON
Rezultat Net 2023
−42,1 K RON
Total Active 2023
68,6 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 299,3 K RON | 397,1 K RON | 468,4 K RON | 293,1 K RON | 282,3 K RON |
| Venituri totale | 344,5 K RON | 397,6 K RON | 469,3 K RON | 295,5 K RON | 282,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 353,9 K RON | 370,9 K RON | 312,7 K RON | 316,0 K RON | 320,5 K RON |
| Rezultat net | −13,4 K RON | 24,1 K RON | 152,7 K RON | −23,4 K RON | −42,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 306,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−8.606 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,28 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,20 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,38 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate17,8 K RON (26%)
Active circulante50,8 K RON (74%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri14,4 K RON
Creanțe25,8 K RON
Numerar10,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 19,59 |
| Durata stocaj (zile) | 19 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 10,96 |
| Durata încasare (zile) | 33 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-13,4%
Marjă netă
-14,9%
ROA
-61,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 194,9 K RON | 74,9 K RON | 260,1% |
| 2020 | 175,8 K RON | 69,7 K RON | 252,2% |
| 2021 | 138,8 K RON | 42,9 K RON | 323,4% |
| 2022 | 166,7 K RON | 48,8 K RON | 342,0% |
| 2023 | 179,8 K RON | 68,6 K RON | 262,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 299,3 K RON | 397,1 K RON | 468,4 K RON | 293,1 K RON | 282,3 K RON | ▼ 3,7% |
| Rezultat net | −13,4 K RON | 24,1 K RON | 152,7 K RON | −23,4 K RON | −42,1 K RON | ▼ 79,5% |
| Total active | 74,9 K RON | 69,7 K RON | 42,9 K RON | 48,8 K RON | 68,6 K RON | ▲ 40,7% |
| Capitaluri proprii | −119,6 K RON | −95,5 K RON | 57,2 K RON | 33,5 K RON | −8,6 K RON | ▼ 125,7% |
| Datorii totale | 194,9 K RON | 175,8 K RON | 138,8 K RON | 166,7 K RON | 179,8 K RON | ▲ 7,9% |
| Lichiditate curentă | 0,38 | 0,39 | 0,30 | 0,29 | 0,28 | ▼ 2,0% |
| Marjă netă (%) | -4,49 | 6,07 | 32,60 | -7,99 | -14,90 | ▼ 86,5% |
| Scor bonitate | 19 | 50 | 73 | 35 | 12 | ▼ 65,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 306,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 262.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2023.