CALORAT DIAMOND AND BEAUTY S.R.L.
CUI: 44993720
J10/1260/2021
SRL
Buzău, Sat Tăbărăşti, Comuna Gălbinaşi
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44993720
Cod înmatriculare
J10/1260/2021
EUID
ROONRC.J10/1260/2021
Data înmatriculării
2021-10-01
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Buzău, Sat Tăbărăşti, Comuna Gălbinaşi, TINERETULUI, 120, 127242
Țară:
România
Județ:
Buzău
Localitate:
Sat Tăbărăşti, Comuna Gălbinaşi
Stradă:
TINERETULUI
Număr:
120
Cod poștal:
127242
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 355 RON | 355 RON | 1.089 RON | −745 RON | −734 RON | 4.058 RON | 592 RON | 3.466 RON | −545 RON | 4.603 RON | 1.387 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 820 RON | 820 RON | 1.088 RON | −295 RON | −268 RON | 2.441 RON | 0 RON | 2.441 RON | −840 RON | 3.281 RON | 2.441 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2.441 RON | 0 RON | 2.441 RON | −840 RON | 3.281 RON | 2.441 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 3.585 RON | 3.585 RON | 2.441 RON | 961 RON | 1.144 RON | 3.585 RON | 0 RON | 3.585 RON | 121 RON | 3.464 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 0 RON | 0 RON | 180 RON | −180 RON | −180 RON | 2.297 RON | 0 RON | 2.297 RON | −1.126 RON | 3.423 RON | 0 RON | 176 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
OPRIȚA TEODORA-GEORGIANA
administrator
Loc. Buzău, Buzău, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−1.126 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.67) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−180 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 149% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
0 RON
Rezultat Net 2025
−180 RON
Total Active 2025
2,3 K RON
Scor Bonitate
20/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 20/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 355 RON | 820 RON | 0 RON | 3,6 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 355 RON | 820 RON | 0 RON | 3,6 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 1,1 K RON | 1,1 K RON | 0 RON | 2,4 K RON | 180 RON |
| Rezultat net | −745 RON | −295 RON | 0 RON | 961 RON | −180 RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 1,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−1.126 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,67 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,67 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,62 | ≥ 0.2 | Bun |
| Solvabilitate | 0,67 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante2,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe176 RON
Numerar2,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-7,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 4,6 K RON | 4,1 K RON | 113,4% |
| 2022 | 3,3 K RON | 2,4 K RON | 134,4% |
| 2023 | 3,3 K RON | 2,4 K RON | 134,4% |
| 2024 | 3,5 K RON | 3,6 K RON | 96,6% |
| 2025 | 3,4 K RON | 2,3 K RON | 149,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
20
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 355 RON | 820 RON | 0 RON | 3,6 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | −745 RON | −295 RON | 0 RON | 961 RON | −180 RON | ▼ 118,7% |
| Total active | 4,1 K RON | 2,4 K RON | 2,4 K RON | 3,6 K RON | 2,3 K RON | ▼ 35,9% |
| Capitaluri proprii | −545 RON | −840 RON | −840 RON | 121 RON | −1,1 K RON | ▼ 1.030,6% |
| Datorii totale | 4,6 K RON | 3,3 K RON | 3,3 K RON | 3,5 K RON | 3,4 K RON | ▼ 1,2% |
| Lichiditate curentă | 0,75 | 0,74 | 0,74 | 1,03 | 0,67 | ▼ 35,2% |
| Marjă netă (%) | -209,86 | -35,98 | – | 26,81 | – | – |
| Scor bonitate | 24 | 32 | 35 | 68 | 20 | ▼ 70,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2021, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 149% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (20/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.