TORAS DIV CONSULTING SRL
CUI: 37217280
J10/286/2017
SRL
Buzău, Municipiul Râmnicu Sărat
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37217280
Cod înmatriculare
J10/286/2017
EUID
ROONRC.J10/286/2017
Data înmatriculării
2017-03-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Adresă
România, Buzău, Municipiul Râmnicu Sărat, NICOLAE BĂLCESCU, 49, 125300
Țară:
România
Județ:
Buzău
Localitate:
Municipiul Râmnicu Sărat
Stradă:
NICOLAE BĂLCESCU
Număr:
49
Cod poștal:
125300
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 15.200 RON | 15.200 RON | 360 RON | 14.384 RON | 14.840 RON | 15.104 RON | 0 RON | 15.104 RON | 14.548 RON | 556 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 17.200 RON | 17.200 RON | 12.980 RON | 3.756 RON | 4.220 RON | 20.922 RON | 0 RON | 20.922 RON | 18.304 RON | 2.618 RON | 0 RON | 17.762 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 22.418 RON | 22.418 RON | 25.359 RON | −3.504 RON | −2.941 RON | 41.837 RON | 0 RON | 41.837 RON | 14.800 RON | 27.037 RON | 0 RON | 18.948 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 16.100 RON | 16.100 RON | 15.607 RON | −54 RON | 493 RON | 42.901 RON | 0 RON | 42.901 RON | 14.746 RON | 28.155 RON | 0 RON | 19.448 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 108.016 RON | 108.016 RON | 102.403 RON | 4.733 RON | 5.613 RON | 82.752 RON | 0 RON | 82.752 RON | 19.479 RON | 63.273 RON | 0 RON | 17.864 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 17.000 RON | 17.000 RON | 82.626 RON | −65.626 RON | −65.626 RON | 17.126 RON | 0 RON | 17.126 RON | −46.147 RON | 63.273 RON | 0 RON | 12.948 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
DUMITRU VICTOR
administrator
Comuna Dumitreşti, Vrancea, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (30)
- Fabricarea produselor din carne (inclusiv din carne de pasăre)
- Fabricarea înghețatei
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- Prelucrarea ceaiului și cafelei
- Fabricarea de mâncăruri preparate
- Fabricarea altor produse alimentare n.c.a.
- Producția de băuturi răcoritoare nealcoolice; producția de ape minerale și alte ape îmbuteliate
- Producția de țesături
- Finisarea materialelor textile
- Fabricarea de metraje prin tricotare sau croșetare
- Fabricarea de articole confecționate din textile (excluzând îmbrăcămintea și lenjeria de corp)
- Fabricarea de odgoane, frânghii, sfori și plase
- Fabricarea altor articole textile n.c.a.
- Fabricarea altor articole de îmbrăcăminte (exclusiv lenjeria de corp)
- Fabricarea de articole de lenjerie de corp
- Fabricarea altor articole de îmbrăcăminte şi accesorii n.c.a.
- Fabricarea altor elemente de dulgherie și tâmplărie, pentru construcții
- Fabricarea ambalajelor din lemn
- Fabricarea altor produse din lemn; fabricarea articolelor din plută, paie şi din alte materiale vegetale împletite
- Fabricarea de construcții metalice și părți componente ale structurilor metalice
- Fabricarea de uși și ferestre din metal
- Fabricarea imitațiilor de bijuterii și articole similare
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- Activități de arhitectură
- Activități ale agențiilor de publicitate
- Activități fotografice
- Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- Activități ale parcurilor tematice și de distracții
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−46.147 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.27) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−65.626 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 369.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
17,0 K RON
Rezultat Net 2024
−65,6 K RON
Total Active 2024
17,1 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 15,2 K RON | 17,2 K RON | 22,4 K RON | 16,1 K RON | 108,0 K RON | 17,0 K RON |
| Venituri totale | 15,2 K RON | 17,2 K RON | 22,4 K RON | 16,1 K RON | 108,0 K RON | 17,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 360 RON | 13,0 K RON | 25,4 K RON | 15,6 K RON | 102,4 K RON | 82,6 K RON |
| Rezultat net | 14,4 K RON | 3,8 K RON | −3,5 K RON | −54 RON | 4,7 K RON | −65,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 60,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−46.147 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,27 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,27 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,07 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,27 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante17,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe12,9 K RON
Numerar4,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,31 |
| Durata încasare (zile) | 278 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-386,0%
Marjă netă
-386,0%
ROA
-383,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 556 RON | 15,1 K RON | 3,7% |
| 2020 | 2,6 K RON | 20,9 K RON | 12,5% |
| 2021 | 27,0 K RON | 41,8 K RON | 64,6% |
| 2022 | 28,2 K RON | 42,9 K RON | 65,6% |
| 2023 | 63,3 K RON | 82,8 K RON | 76,5% |
| 2024 | 63,3 K RON | 17,1 K RON | 369,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 15,2 K RON | 17,2 K RON | 22,4 K RON | 16,1 K RON | 108,0 K RON | 17,0 K RON | ▼ 84,3% |
| Rezultat net | 14,4 K RON | 3,8 K RON | −3,5 K RON | −54 RON | 4,7 K RON | −65,6 K RON | ▼ 1.486,6% |
| Total active | 15,1 K RON | 20,9 K RON | 41,8 K RON | 42,9 K RON | 82,8 K RON | 17,1 K RON | ▼ 79,3% |
| Capitaluri proprii | 14,5 K RON | 18,3 K RON | 14,8 K RON | 14,7 K RON | 19,5 K RON | −46,1 K RON | ▼ 336,9% |
| Datorii totale | 556 RON | 2,6 K RON | 27,0 K RON | 28,2 K RON | 63,3 K RON | 63,3 K RON | ▲ 0,0% |
| Lichiditate curentă | 27,17 | 7,99 | 1,55 | 1,52 | 1,31 | 0,27 | ▼ 79,3% |
| Marjă netă (%) | 94,63 | 21,84 | -15,63 | -0,34 | 4,38 | -386,04 | ▼ 8.913,7% |
| Scor bonitate | 87 | 87 | 54 | 54 | 65 | 12 | ▼ 81,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 60,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 369.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.