KINDERGARTEN '' PLAY AND LEARN'' SRL
CUI: 18434673
J11/163/2006
SRL
Caraş-Severin, Municipiul Reşiţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
18434673
Cod înmatriculare
J11/163/2006
EUID
ROONRC.J11/163/2006
Data înmatriculării
2006-02-28
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
20 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Caraş-Severin, Municipiul Reşiţa, ION LUCA CARAGIALE, 2-3, MEZANIN
Țară:
România
Județ:
Caraş-Severin
Localitate:
Municipiul Reşiţa
Stradă:
ION LUCA CARAGIALE
Număr:
2-3
Completare adresă:
MEZANIN
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 41.416 RON | −41.416 RON | −41.416 RON | 800 RON | 0 RON | 800 RON | −109.986 RON | 110.786 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 46.500 RON | 46.500 RON | 63.467 RON | −17.432 RON | −16.967 RON | 4.325 RON | 0 RON | 4.325 RON | −150.303 RON | 154.628 RON | 0 RON | 1.520 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 67.800 RON | 67.800 RON | 89.598 RON | −22.476 RON | −21.798 RON | 5.845 RON | 0 RON | 5.845 RON | −172.779 RON | 178.624 RON | 0 RON | 3.025 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 151.136 RON | 151.136 RON | 136.257 RON | 13.368 RON | 14.879 RON | 32.061 RON | 0 RON | 32.061 RON | −162.436 RON | 194.497 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 138.250 RON | 138.250 RON | 94.382 RON | 36.734 RON | 43.868 RON | 68.736 RON | 0 RON | 68.736 RON | −125.702 RON | 194.438 RON | 0 RON | 3.238 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 82.316 RON | 82.320 RON | 114.912 RON | −32.592 RON | −32.592 RON | 25.052 RON | 0 RON | 25.052 RON | −158.294 RON | 183.346 RON | 0 RON | −18 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
MUŢULESCU DACIANA CORINA
administrator
Loc. Reşiţa, Caraş-Severin, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−158.294 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.14) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−32.592 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 731.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
82,3 K RON
Rezultat Net 2025
−32,6 K RON
Total Active 2025
25,1 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 46,5 K RON | 67,8 K RON | 151,1 K RON | 138,3 K RON | 82,3 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 0 RON | 46,5 K RON | 67,8 K RON | 151,1 K RON | 138,3 K RON | 82,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 41,4 K RON | 0 RON | 63,5 K RON | 89,6 K RON | 136,3 K RON | 94,4 K RON | 114,9 K RON |
| Rezultat net | −41,4 K RON | 0 RON | −17,4 K RON | −22,5 K RON | 13,4 K RON | 36,7 K RON | −32,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 159,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−158.294 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,14 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante25,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar25,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-39,6%
Marjă netă
-39,6%
ROA
-130,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 110,8 K RON | 800 RON | 13.848,3% |
| 2020 | 0 RON | 0 RON | – |
| 2021 | 154,6 K RON | 4,3 K RON | 3.575,2% |
| 2022 | 178,6 K RON | 5,8 K RON | 3.056,0% |
| 2023 | 194,5 K RON | 32,1 K RON | 606,7% |
| 2024 | 194,4 K RON | 68,7 K RON | 282,9% |
| 2025 | 183,3 K RON | 25,1 K RON | 731,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 46,5 K RON | 67,8 K RON | 151,1 K RON | 138,3 K RON | 82,3 K RON | ▼ 40,5% |
| Rezultat net | −41,4 K RON | 0 RON | −17,4 K RON | −22,5 K RON | 13,4 K RON | 36,7 K RON | −32,6 K RON | ▼ 188,7% |
| Total active | 800 RON | 0 RON | 4,3 K RON | 5,8 K RON | 32,1 K RON | 68,7 K RON | 25,1 K RON | ▼ 63,6% |
| Capitaluri proprii | −110,0 K RON | 0 RON | −150,3 K RON | −172,8 K RON | −162,4 K RON | −125,7 K RON | −158,3 K RON | ▼ 25,9% |
| Datorii totale | 110,8 K RON | 0 RON | 154,6 K RON | 178,6 K RON | 194,5 K RON | 194,4 K RON | 183,3 K RON | ▼ 5,7% |
| Lichiditate curentă | 0,01 | – | 0,03 | 0,03 | 0,16 | 0,35 | 0,14 | ▼ 61,4% |
| Marjă netă (%) | – | – | -37,49 | -33,15 | 8,85 | 26,57 | -39,59 | ▼ 249,0% |
| Scor bonitate | 22 | 27 | 12 | 27 | 50 | 50 | 12 | ▼ 76,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 159,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 731.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.