REFRAME S.R.L.
CUI: 42410006
J12/1061/2020
SRL
Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42410006
Cod înmatriculare
J12/1061/2020
EUID
ROONRC.J12/1061/2020
Data înmatriculării
2020-03-13
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Adresă
România, Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti, MUZEUL APEI, 12 A, 1, 4, 407280
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Stradă:
MUZEUL APEI
Număr:
12 A
Etaj:
1
Apartament:
4
Cod poștal:
407280
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 36.545 RON | 36.545 RON | 21.002 RON | 14.510 RON | 15.543 RON | 44.301 RON | 9.988 RON | 34.313 RON | 14.710 RON | 29.591 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 53.062 RON | 53.062 RON | 28.400 RON | 23.261 RON | 24.662 RON | 50.888 RON | 8.217 RON | 42.671 RON | 37.971 RON | 12.917 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 47.162 RON | 47.162 RON | 38.591 RON | 7.226 RON | 8.571 RON | 26.407 RON | 12.177 RON | 14.230 RON | 13.092 RON | 13.315 RON | 0 RON | 2.694 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 6.000 RON | 6.000 RON | 20.495 RON | −14.495 RON | −14.495 RON | 26.640 RON | 16.229 RON | 10.411 RON | −1.403 RON | 28.043 RON | 0 RON | 1 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 0 RON | 0 RON | 6.161 RON | −6.161 RON | −6.161 RON | 20.480 RON | 11.441 RON | 9.039 RON | −7.564 RON | 28.044 RON | 0 RON | 1 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 14.960 RON | 14.960 RON | 22.531 RON | −7.592 RON | −7.571 RON | 28.200 RON | 6.653 RON | 21.547 RON | −15.155 RON | 43.355 RON | 0 RON | 280 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
FODOR OANA CĂTĂLINA
administrator
Loc. Satu Mare, Satu Mare, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
Raport Economico-Financiar
2020–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−15.155 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.5) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−7.592 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 153.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
15,0 K RON
Rezultat Net 2025
−7,6 K RON
Total Active 2025
28,2 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 36,5 K RON | 53,1 K RON | 47,2 K RON | 6,0 K RON | 0 RON | 15,0 K RON |
| Venituri totale | 36,5 K RON | 53,1 K RON | 47,2 K RON | 6,0 K RON | 0 RON | 15,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 21,0 K RON | 28,4 K RON | 38,6 K RON | 20,5 K RON | 6,2 K RON | 22,5 K RON |
| Rezultat net | 14,5 K RON | 23,3 K RON | 7,2 K RON | −14,5 K RON | −6,2 K RON | −7,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): −4,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−15.155 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,50 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,50 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,49 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,65 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate6,7 K RON (23.6%)
Active circulante21,5 K RON (76.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe280 RON
Numerar21,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 53,43 |
| Durata încasare (zile) | 7 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-50,6%
Marjă netă
-50,8%
ROA
-26,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 29,6 K RON | 44,3 K RON | 66,8% |
| 2021 | 12,9 K RON | 50,9 K RON | 25,4% |
| 2022 | 13,3 K RON | 26,4 K RON | 50,4% |
| 2023 | 28,0 K RON | 26,6 K RON | 105,3% |
| 2024 | 28,0 K RON | 20,5 K RON | 136,9% |
| 2025 | 43,4 K RON | 28,2 K RON | 153,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 36,5 K RON | 53,1 K RON | 47,2 K RON | 6,0 K RON | 0 RON | 15,0 K RON | – |
| Rezultat net | 14,5 K RON | 23,3 K RON | 7,2 K RON | −14,5 K RON | −6,2 K RON | −7,6 K RON | ▼ 23,2% |
| Total active | 44,3 K RON | 50,9 K RON | 26,4 K RON | 26,6 K RON | 20,5 K RON | 28,2 K RON | ▲ 37,7% |
| Capitaluri proprii | 14,7 K RON | 38,0 K RON | 13,1 K RON | −1,4 K RON | −7,6 K RON | −15,2 K RON | ▼ 100,4% |
| Datorii totale | 29,6 K RON | 12,9 K RON | 13,3 K RON | 28,0 K RON | 28,0 K RON | 43,4 K RON | ▲ 54,6% |
| Lichiditate curentă | 1,16 | 3,30 | 1,07 | 0,37 | 0,32 | 0,50 | ▲ 54,2% |
| Marjă netă (%) | 39,70 | 43,84 | 15,32 | -241,58 | – | -50,75 | – |
| Scor bonitate | 72 | 100 | 65 | 12 | 22 | 19 | ▼ 13,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2020, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 153.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2025.