CERAMEST LAB S.R.L.
CUI: 40786293
J12/1111/2019
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40786293
Cod înmatriculare
J12/1111/2019
EUID
ROONRC.J12/1111/2019
Data înmatriculării
2019-03-14
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, PRIMĂVERII, 12, I, Subsol, 1A, 400540
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
PRIMĂVERII
Număr:
12
Scară:
I
Etaj:
Subsol
Apartament:
1A
Cod poștal:
400540
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 7.900 RON | 7.900 RON | 31.354 RON | −23.533 RON | −23.454 RON | 4.606 RON | 0 RON | 4.606 RON | −23.333 RON | 27.939 RON | 0 RON | 4.330 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 17.480 RON | 20.405 RON | 36.058 RON | −15.820 RON | −15.653 RON | 12.668 RON | 0 RON | 12.668 RON | −39.153 RON | 51.821 RON | 0 RON | 11.500 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 36.280 RON | 36.280 RON | 47.679 RON | −11.762 RON | −11.399 RON | 25.006 RON | 0 RON | 25.006 RON | −50.916 RON | 75.922 RON | 524 RON | 23.538 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 43.750 RON | 43.750 RON | 66.217 RON | −22.905 RON | −22.467 RON | 30.782 RON | 0 RON | 30.782 RON | −73.821 RON | 104.603 RON | 0 RON | 28.930 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 67.130 RON | 67.130 RON | 80.747 RON | −14.237 RON | −13.617 RON | 24.481 RON | 0 RON | 24.481 RON | −88.058 RON | 112.539 RON | 0 RON | 19.933 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 79.960 RON | 79.960 RON | 102.631 RON | −22.671 RON | −22.671 RON | 11.067 RON | 0 RON | 11.067 RON | −110.729 RON | 121.796 RON | 0 RON | 9.864 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
TĂTAR MIHAI
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−110.729 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.09) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−22.671 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1100.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
80,0 K RON
Rezultat Net 2024
−22,7 K RON
Total Active 2024
11,1 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 7,9 K RON | 17,5 K RON | 36,3 K RON | 43,8 K RON | 67,1 K RON | 80,0 K RON |
| Venituri totale | 7,9 K RON | 20,4 K RON | 36,3 K RON | 43,8 K RON | 67,1 K RON | 80,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 31,4 K RON | 36,1 K RON | 47,7 K RON | 66,2 K RON | 80,7 K RON | 102,6 K RON |
| Rezultat net | −23,5 K RON | −15,8 K RON | −11,8 K RON | −22,9 K RON | −14,2 K RON | −22,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 93,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−110.729 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,09 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,09 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,09 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante11,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe9,9 K RON
Numerar1,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 8,11 |
| Durata încasare (zile) | 45 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-28,4%
Marjă netă
-28,4%
ROA
-204,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 27,9 K RON | 4,6 K RON | 606,6% |
| 2020 | 51,8 K RON | 12,7 K RON | 409,1% |
| 2021 | 75,9 K RON | 25,0 K RON | 303,6% |
| 2022 | 104,6 K RON | 30,8 K RON | 339,8% |
| 2023 | 112,5 K RON | 24,5 K RON | 459,7% |
| 2024 | 121,8 K RON | 11,1 K RON | 1.100,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 7,9 K RON | 17,5 K RON | 36,3 K RON | 43,8 K RON | 67,1 K RON | 80,0 K RON | ▲ 19,1% |
| Rezultat net | −23,5 K RON | −15,8 K RON | −11,8 K RON | −22,9 K RON | −14,2 K RON | −22,7 K RON | ▼ 59,2% |
| Total active | 4,6 K RON | 12,7 K RON | 25,0 K RON | 30,8 K RON | 24,5 K RON | 11,1 K RON | ▼ 54,8% |
| Capitaluri proprii | −23,3 K RON | −39,2 K RON | −50,9 K RON | −73,8 K RON | −88,1 K RON | −110,7 K RON | ▼ 25,7% |
| Datorii totale | 27,9 K RON | 51,8 K RON | 75,9 K RON | 104,6 K RON | 112,5 K RON | 121,8 K RON | ▲ 8,2% |
| Lichiditate curentă | 0,16 | 0,24 | 0,33 | 0,29 | 0,22 | 0,09 | ▼ 58,2% |
| Marjă netă (%) | -297,89 | -90,50 | -32,42 | -52,35 | -21,21 | -28,35 | ▼ 33,7% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 32 | 19 | 27 | 19 | ▼ 29,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 93,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1100.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.