COVRIGUL ARDELENESC PATISERIE S.R.L.
CUI: 39297382
J12/1815/2018
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39297382
Cod înmatriculare
J12/1815/2018
EUID
ROONRC.J12/1815/2018
Data înmatriculării
2018-05-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2025)
4 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, Lombului, 9, 12, 400278
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
Lombului
Număr:
9
Apartament:
12
Cod poștal:
400278
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 22.913 RON | 22.913 RON | 12.342 RON | 10.342 RON | 10.571 RON | 32.284 RON | 0 RON | 32.284 RON | 10.542 RON | 21.742 RON | 13.717 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 218.458 RON | 226.833 RON | 207.430 RON | 17.217 RON | 19.403 RON | 65.735 RON | 0 RON | 65.735 RON | 27.759 RON | 37.976 RON | 3.501 RON | 34.369 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 317.972 RON | 317.972 RON | 297.739 RON | 17.054 RON | 20.233 RON | 113.636 RON | 0 RON | 113.636 RON | 44.813 RON | 68.823 RON | 9.596 RON | 79.139 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 513.212 RON | 513.212 RON | 421.635 RON | 86.548 RON | 91.577 RON | 155.343 RON | 4.950 RON | 150.393 RON | 86.788 RON | 68.555 RON | 9.658 RON | 136.336 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 926.313 RON | 926.314 RON | 708.240 RON | 208.810 RON | 218.074 RON | 300.109 RON | 8.811 RON | 291.298 RON | 230.680 RON | 69.429 RON | 9.590 RON | 263.032 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 982.508 RON | 987.093 RON | 878.565 RON | 84.958 RON | 108.528 RON | 611.908 RON | 291.929 RON | 319.979 RON | 85.198 RON | 526.710 RON | 77.822 RON | 165.191 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2025 | 1.158.393 RON | 1.158.903 RON | 1.140.304 RON | −7.306 RON | 18.599 RON | 535.105 RON | 246.276 RON | 288.829 RON | −3.847 RON | 545.267 RON | 20.219 RON | 216.988 RON | 5.590 RON | 11.905 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
BARZ IONUȚ
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−3.847 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.53) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−7.306 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 101.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
1,16 M RON
Rezultat Net 2025
−7,3 K RON
Total Active 2025
535,1 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 22,9 K RON | 218,5 K RON | 318,0 K RON | 513,2 K RON | 926,3 K RON | 982,5 K RON | 1,16 M RON |
| Venituri totale | 22,9 K RON | 226,8 K RON | 318,0 K RON | 513,2 K RON | 926,3 K RON | 987,1 K RON | 1,16 M RON |
| Cheltuieli totale | 12,3 K RON | 207,4 K RON | 297,7 K RON | 421,6 K RON | 708,2 K RON | 878,6 K RON | 1,14 M RON |
| Rezultat net | 10,3 K RON | 17,2 K RON | 17,1 K RON | 86,5 K RON | 208,8 K RON | 85,0 K RON | −7,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 1,38 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−3.847 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,53 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,49 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,09 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,98 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate246,3 K RON (46%)
Active circulante288,8 K RON (54%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri20,2 K RON
Creanțe217,0 K RON
Numerar51,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 57,29 |
| Durata stocaj (zile) | 6 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 5,34 |
| Durata încasare (zile) | 68 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
1,6%
Marjă netă
-0,6%
ROA
-1,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 21,7 K RON | 32,3 K RON | 67,4% |
| 2020 | 38,0 K RON | 65,7 K RON | 57,8% |
| 2021 | 68,8 K RON | 113,6 K RON | 60,6% |
| 2022 | 68,6 K RON | 155,3 K RON | 44,1% |
| 2023 | 69,4 K RON | 300,1 K RON | 23,1% |
| 2024 | 526,7 K RON | 611,9 K RON | 86,1% |
| 2025 | 545,3 K RON | 535,1 K RON | 101,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 22,9 K RON | 218,5 K RON | 318,0 K RON | 513,2 K RON | 926,3 K RON | 982,5 K RON | 1,16 M RON | ▲ 17,9% |
| Rezultat net | 10,3 K RON | 17,2 K RON | 17,1 K RON | 86,5 K RON | 208,8 K RON | 85,0 K RON | −7,3 K RON | ▼ 108,6% |
| Total active | 32,3 K RON | 65,7 K RON | 113,6 K RON | 155,3 K RON | 300,1 K RON | 611,9 K RON | 535,1 K RON | ▼ 12,6% |
| Capitaluri proprii | 10,5 K RON | 27,8 K RON | 44,8 K RON | 86,8 K RON | 230,7 K RON | 85,2 K RON | −3,8 K RON | ▼ 104,5% |
| Datorii totale | 21,7 K RON | 38,0 K RON | 68,8 K RON | 68,6 K RON | 69,4 K RON | 526,7 K RON | 545,3 K RON | ▲ 3,5% |
| Lichiditate curentă | 1,48 | 1,73 | 1,65 | 2,19 | 4,20 | 0,61 | 0,53 | ▼ 12,8% |
| Marjă netă (%) | 45,14 | 7,88 | 5,36 | 16,86 | 22,54 | 8,65 | -0,63 | ▼ 107,3% |
| Scor bonitate | 72 | 85 | 72 | 100 | 100 | 55 | 24 | ▼ 56,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,38 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 101.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.