ESITAX SRL
CUI: 36066570
J12/1897/2016
SRL
Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36066570
Cod înmatriculare
J12/1897/2016
EUID
ROONRC.J12/1897/2016
Data înmatriculării
2016-05-11
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti, CETĂŢII, 16, 407280
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Stradă:
CETĂŢII
Număr:
16
Cod poștal:
407280
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 77.972 RON | 77.972 RON | 41.900 RON | 33.342 RON | 36.072 RON | 34.703 RON | 20.863 RON | 13.840 RON | 34.476 RON | 513 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 286 RON | 1 |
| 2020 | 47.786 RON | 62.786 RON | 51.991 RON | 9.393 RON | 10.795 RON | 46.791 RON | 0 RON | 46.791 RON | 43.869 RON | 2.922 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 21.053 RON | 21.053 RON | 40.401 RON | −19.830 RON | −19.348 RON | 25.867 RON | 0 RON | 25.867 RON | 24.039 RON | 1.828 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 19.805 RON | 19.805 RON | 31.476 RON | −12.239 RON | −11.671 RON | 12.451 RON | 0 RON | 12.451 RON | 11.799 RON | 652 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 78.701 RON | 78.701 RON | 79.089 RON | −1.175 RON | −388 RON | 4.490 RON | 0 RON | 4.490 RON | −376 RON | 4.866 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 73.391 RON | 73.634 RON | 93.709 RON | −20.811 RON | −20.075 RON | 2.924 RON | 0 RON | 2.924 RON | −21.187 RON | 24.111 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 76.523 RON | 93.997 RON | 97.752 RON | −4.568 RON | −3.755 RON | 14.534 RON | 2.979 RON | 11.555 RON | −25.755 RON | 40.289 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
CIARNĂU RADU DAN
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−25.755 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.29) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−4.568 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 277.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
76,5 K RON
Rezultat Net 2025
−4,6 K RON
Total Active 2025
14,5 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 78,0 K RON | 47,8 K RON | 21,1 K RON | 19,8 K RON | 78,7 K RON | 73,4 K RON | 76,5 K RON |
| Venituri totale | 78,0 K RON | 62,8 K RON | 21,1 K RON | 19,8 K RON | 78,7 K RON | 73,6 K RON | 94,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 41,9 K RON | 52,0 K RON | 40,4 K RON | 31,5 K RON | 79,1 K RON | 93,7 K RON | 97,8 K RON |
| Rezultat net | 33,3 K RON | 9,4 K RON | −19,8 K RON | −12,2 K RON | −1,2 K RON | −20,8 K RON | −4,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 71,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−25.755 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,29 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,29 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,29 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate3,0 K RON (20.5%)
Active circulante11,6 K RON (79.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar11,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-4,9%
Marjă netă
-6,0%
ROA
-31,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 513 RON | 34,7 K RON | 1,5% |
| 2020 | 2,9 K RON | 46,8 K RON | 6,2% |
| 2021 | 1,8 K RON | 25,9 K RON | 7,1% |
| 2022 | 652 RON | 12,5 K RON | 5,2% |
| 2023 | 4,9 K RON | 4,5 K RON | 108,4% |
| 2024 | 24,1 K RON | 2,9 K RON | 824,6% |
| 2025 | 40,3 K RON | 14,5 K RON | 277,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 78,0 K RON | 47,8 K RON | 21,1 K RON | 19,8 K RON | 78,7 K RON | 73,4 K RON | 76,5 K RON | ▲ 4,3% |
| Rezultat net | 33,3 K RON | 9,4 K RON | −19,8 K RON | −12,2 K RON | −1,2 K RON | −20,8 K RON | −4,6 K RON | ▲ 78,1% |
| Total active | 34,7 K RON | 46,8 K RON | 25,9 K RON | 12,5 K RON | 4,5 K RON | 2,9 K RON | 14,5 K RON | ▲ 397,1% |
| Capitaluri proprii | 34,5 K RON | 43,9 K RON | 24,0 K RON | 11,8 K RON | −376 RON | −21,2 K RON | −25,8 K RON | ▼ 21,6% |
| Datorii totale | 513 RON | 2,9 K RON | 1,8 K RON | 652 RON | 4,9 K RON | 24,1 K RON | 40,3 K RON | ▲ 67,1% |
| Lichiditate curentă | 26,98 | 16,01 | 14,15 | 19,10 | 0,92 | 0,12 | 0,29 | ▲ 136,4% |
| Marjă netă (%) | 42,76 | 19,66 | -94,19 | -61,80 | -1,49 | -28,36 | -5,97 | ▲ 78,9% |
| Scor bonitate | 87 | 80 | 57 | 72 | 32 | 12 | 32 | ▲ 166,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 277.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.