REFECTORIUM SRL
CUI: 36089948
J12/1984/2016
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36089948
Cod înmatriculare
J12/1984/2016
EUID
ROONRC.J12/1984/2016
Data înmatriculării
2016-05-17
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2025)
11 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, 21 DECEMBRIE 1989, 14, 400105
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
21 DECEMBRIE 1989
Număr:
14
Cod poștal:
400105
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2.248.508 RON | 2.274.543 RON | 2.183.505 RON | 68.513 RON | 91.038 RON | 447.768 RON | 205.850 RON | 241.918 RON | −216.330 RON | 664.098 RON | 52.534 RON | 69.671 RON | 0 RON | 0 RON | 22 |
| 2020 | 1.108.221 RON | 1.281.331 RON | 1.420.239 RON | −147.042 RON | −138.908 RON | 363.297 RON | 187.312 RON | 175.985 RON | −363.372 RON | 726.669 RON | 43.211 RON | 57.506 RON | 0 RON | 0 RON | 11 |
| 2021 | 1.403.465 RON | 1.495.623 RON | 1.455.865 RON | 29.019 RON | 39.758 RON | 543.217 RON | 151.231 RON | 391.986 RON | −334.353 RON | 682.658 RON | 61.005 RON | 204.570 RON | 194.912 RON | 0 RON | 9 |
| 2022 | 1.970.702 RON | 2.182.236 RON | 1.935.958 RON | 226.379 RON | 246.278 RON | 588.110 RON | 139.792 RON | 448.318 RON | −107.974 RON | 696.084 RON | 158.793 RON | 144.240 RON | 0 RON | 0 RON | 11 |
| 2023 | 2.220.408 RON | 2.223.178 RON | 2.255.225 RON | −54.319 RON | −32.047 RON | 652.084 RON | 102.914 RON | 549.170 RON | −162.293 RON | 814.377 RON | 221.528 RON | 150.525 RON | 0 RON | 0 RON | 16 |
| 2024 | 2.026.849 RON | 2.026.931 RON | 2.070.090 RON | −104.224 RON | −43.159 RON | 614.473 RON | 64.190 RON | 550.283 RON | −266.517 RON | 880.990 RON | 217.604 RON | 225.805 RON | 0 RON | 0 RON | 12 |
| 2025 | 2.165.657 RON | 2.168.556 RON | 2.218.301 RON | −49.745 RON | −49.745 RON | 570.475 RON | 25.466 RON | 545.009 RON | −316.262 RON | 886.737 RON | 185.279 RON | 203.579 RON | 0 RON | 0 RON | 11 |
Reprezentanți și administratori (1)
PÓCSAI ANDREI
administrator
Comuna Nuşfalău, Sălaj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
- 5610 Restaurante
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−316.262 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.61) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−49.745 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 155.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
2,17 M RON
Rezultat Net 2025
−49,7 K RON
Total Active 2025
570,5 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,25 M RON | 1,11 M RON | 1,40 M RON | 1,97 M RON | 2,22 M RON | 2,03 M RON | 2,17 M RON |
| Venituri totale | 2,27 M RON | 1,28 M RON | 1,50 M RON | 2,18 M RON | 2,22 M RON | 2,03 M RON | 2,17 M RON |
| Cheltuieli totale | 2,18 M RON | 1,42 M RON | 1,46 M RON | 1,94 M RON | 2,26 M RON | 2,07 M RON | 2,22 M RON |
| Rezultat net | 68,5 K RON | −147,0 K RON | 29,0 K RON | 226,4 K RON | −54,3 K RON | −104,2 K RON | −49,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 2,22 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−316.262 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,41 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,18 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,64 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate25,5 K RON (4.5%)
Active circulante545,0 K RON (95.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri185,3 K RON
Creanțe203,6 K RON
Numerar156,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 11,69 |
| Durata stocaj (zile) | 31 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 10,64 |
| Durata încasare (zile) | 34 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-2,3%
Marjă netă
-2,3%
ROA
-8,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 664,1 K RON | 447,8 K RON | 148,3% |
| 2020 | 726,7 K RON | 363,3 K RON | 200,0% |
| 2021 | 682,7 K RON | 543,2 K RON | 125,7% |
| 2022 | 696,1 K RON | 588,1 K RON | 118,4% |
| 2023 | 814,4 K RON | 652,1 K RON | 124,9% |
| 2024 | 881,0 K RON | 614,5 K RON | 143,4% |
| 2025 | 886,7 K RON | 570,5 K RON | 155,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,25 M RON | 1,11 M RON | 1,40 M RON | 1,97 M RON | 2,22 M RON | 2,03 M RON | 2,17 M RON | ▲ 6,8% |
| Rezultat net | 68,5 K RON | −147,0 K RON | 29,0 K RON | 226,4 K RON | −54,3 K RON | −104,2 K RON | −49,7 K RON | ▲ 52,3% |
| Total active | 447,8 K RON | 363,3 K RON | 543,2 K RON | 588,1 K RON | 652,1 K RON | 614,5 K RON | 570,5 K RON | ▼ 7,2% |
| Capitaluri proprii | −216,3 K RON | −363,4 K RON | −334,4 K RON | −108,0 K RON | −162,3 K RON | −266,5 K RON | −316,3 K RON | ▼ 18,7% |
| Datorii totale | 664,1 K RON | 726,7 K RON | 682,7 K RON | 696,1 K RON | 814,4 K RON | 881,0 K RON | 886,7 K RON | ▲ 0,7% |
| Lichiditate curentă | 0,36 | 0,24 | 0,57 | 0,64 | 0,67 | 0,62 | 0,61 | ▼ 1,6% |
| Marjă netă (%) | 3,05 | -13,27 | 2,07 | 11,49 | -2,45 | -5,14 | -2,30 | ▲ 55,3% |
| Scor bonitate | 32 | 12 | 50 | 60 | 32 | 17 | 32 | ▲ 88,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 2,22 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 155.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.