PANORAMIC SUITES S.R.L.
CUI: 39372751
J12/2089/2018
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39372751
Cod înmatriculare
J12/2089/2018
EUID
ROONRC.J12/2089/2018
Data înmatriculării
2018-05-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, SLĂNIC, 3A, 92, 400413, et. demisol-parter
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
SLĂNIC
Număr:
3A
Apartament:
92
Cod poștal:
400413
Completare adresă:
et. demisol-parter
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 113.936 RON | −113.936 RON | −113.936 RON | 138.201 RON | 88.597 RON | 49.604 RON | −113.750 RON | 251.951 RON | 22.645 RON | 23.233 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 51.487 RON | 245.078 RON | 154.495 RON | 88.187 RON | 90.583 RON | 141.028 RON | 66.079 RON | 74.949 RON | −25.563 RON | 166.591 RON | 30.722 RON | 32.952 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 840.734 RON | 840.738 RON | 837.494 RON | −4.112 RON | 3.244 RON | 202.614 RON | 63.518 RON | 139.096 RON | −202.495 RON | 405.155 RON | 40.617 RON | 67.883 RON | 0 RON | 46 RON | 5 |
| 2022 | 50.396 RON | 50.396 RON | 102.350 RON | −53.530 RON | −51.954 RON | 121.927 RON | 44.448 RON | 77.479 RON | −246.851 RON | 368.778 RON | 7.698 RON | 62.252 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 8.179 RON | 8.179 RON | 23.175 RON | −14.996 RON | −14.996 RON | 101.678 RON | 29.013 RON | 72.665 RON | −261.847 RON | 363.525 RON | 7.698 RON | 59.364 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
MOLOCA PAUL
administrator
Loc. Bistriţa, Bistriţa-Năsăud, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Restaurante
Raport Economico-Financiar
2019–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−261.847 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.2) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−14.996 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 357.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
8,2 K RON
Rezultat Net 2023
−15,0 K RON
Total Active 2023
101,7 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 51,5 K RON | 840,7 K RON | 50,4 K RON | 8,2 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 245,1 K RON | 840,7 K RON | 50,4 K RON | 8,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 113,9 K RON | 154,5 K RON | 837,5 K RON | 102,4 K RON | 23,2 K RON |
| Rezultat net | −113,9 K RON | 88,2 K RON | −4,1 K RON | −53,5 K RON | −15,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 194,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−261.847 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,20 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,18 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,28 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate29,0 K RON (28.5%)
Active circulante72,7 K RON (71.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri7,7 K RON
Creanțe59,4 K RON
Numerar5,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,06 |
| Durata stocaj (zile) | 344 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,14 |
| Durata încasare (zile) | 2.649 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-183,4%
Marjă netă
-183,4%
ROA
-14,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 252,0 K RON | 138,2 K RON | 182,3% |
| 2020 | 166,6 K RON | 141,0 K RON | 118,1% |
| 2021 | 405,2 K RON | 202,6 K RON | 200,0% |
| 2022 | 368,8 K RON | 121,9 K RON | 302,5% |
| 2023 | 363,5 K RON | 101,7 K RON | 357,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 51,5 K RON | 840,7 K RON | 50,4 K RON | 8,2 K RON | ▼ 83,8% |
| Rezultat net | −113,9 K RON | 88,2 K RON | −4,1 K RON | −53,5 K RON | −15,0 K RON | ▲ 72,0% |
| Total active | 138,2 K RON | 141,0 K RON | 202,6 K RON | 121,9 K RON | 101,7 K RON | ▼ 16,6% |
| Capitaluri proprii | −113,8 K RON | −25,6 K RON | −202,5 K RON | −246,9 K RON | −261,8 K RON | ▼ 6,1% |
| Datorii totale | 252,0 K RON | 166,6 K RON | 405,2 K RON | 368,8 K RON | 363,5 K RON | ▼ 1,4% |
| Lichiditate curentă | 0,20 | 0,45 | 0,34 | 0,21 | 0,20 | ▼ 4,9% |
| Marjă netă (%) | – | 171,28 | -0,49 | -106,22 | -183,35 | ▼ 72,6% |
| Scor bonitate | 22 | 50 | 19 | 12 | 19 | ▲ 58,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 194,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 357.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2023.