CASMIA CONSULTANCY S.R.L.
CUI: 46111252
J12/2643/2022
SRL
Cluj, Municipiul Turda
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46111252
Cod înmatriculare
J12/2643/2022
EUID
ROONRC.J12/2643/2022
Data înmatriculării
2022-05-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Turda, Sterca Şuluţiu, 17, 401076
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Turda
Stradă:
Sterca Şuluţiu
Număr:
17
Cod poștal:
401076
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 253.280 RON | 262.510 RON | 67.343 RON | 192.542 RON | 195.167 RON | 251.542 RON | 0 RON | 251.542 RON | 192.642 RON | 58.900 RON | 0 RON | 245.158 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 464.352 RON | 508.268 RON | 173.602 RON | 329.686 RON | 334.666 RON | 471.301 RON | 116.994 RON | 354.307 RON | 329.806 RON | 145.495 RON | 0 RON | 330.528 RON | 0 RON | 4.000 RON | 1 |
| 2024 | 114.132 RON | 126.854 RON | 134.797 RON | −11.749 RON | −7.943 RON | 283.279 RON | 212.489 RON | 70.790 RON | 53.057 RON | 234.222 RON | 0 RON | 58.116 RON | 0 RON | 4.000 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
POPA OVIDIU
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- Fabricarea de mobilă n.c.a.
- Fabricarea jocurilor și jucăriilor
- Comerţ cu amănuntul al jocurilor şi jucăriilor, în magazine specializate
- Activităţi de realizare a soft-ului la comandă (software orientat client)
- Activităţi de consultanţă în tehnologia informaţiei
- Activităţi de management (gestiune şi exploatare) a mijloacelor de calcul
- închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- Cercetare- dezvoltare în alte ştiinţe naturale şi inginerie
- Alte activități sportive n.c.a
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.3) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−11.749 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 82.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
114,1 K RON
Rezultat Net 2024
−11,7 K RON
Total Active 2024
283,3 K RON
Scor Bonitate
25/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 25/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 253,3 K RON | 464,4 K RON | 114,1 K RON |
| Venituri totale | 262,5 K RON | 508,3 K RON | 126,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 67,3 K RON | 173,6 K RON | 134,8 K RON |
| Rezultat net | 192,5 K RON | 329,7 K RON | −11,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 138,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,30 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,30 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,21 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate212,5 K RON (75%)
Active circulante70,8 K RON (25%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe58,1 K RON
Numerar12,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,96 |
| Durata încasare (zile) | 186 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-7,0%
Marjă netă
-10,3%
ROA
-4,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 58,9 K RON | 251,5 K RON | 23,4% |
| 2023 | 145,5 K RON | 471,3 K RON | 30,9% |
| 2024 | 234,2 K RON | 283,3 K RON | 82,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
25
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Acceptabilă (> 10% din active)
15/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 253,3 K RON | 464,4 K RON | 114,1 K RON | ▼ 75,4% |
| Rezultat net | 192,5 K RON | 329,7 K RON | −11,7 K RON | ▼ 103,6% |
| Total active | 251,5 K RON | 471,3 K RON | 283,3 K RON | ▼ 39,9% |
| Capitaluri proprii | 192,6 K RON | 329,8 K RON | 53,1 K RON | ▼ 83,9% |
| Datorii totale | 58,9 K RON | 145,5 K RON | 234,2 K RON | ▲ 61,0% |
| Lichiditate curentă | 4,27 | 2,44 | 0,30 | ▼ 87,6% |
| Marjă netă (%) | 76,02 | 71,00 | -10,29 | ▼ 114,5% |
| Scor bonitate | 87 | 95 | 25 | ▼ 73,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2022, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 138,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 82.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (25/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.