DIA-NIKO PRESTSERV S.R.L.
CUI: 43139801
J12/3162/2020
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43139801
Cod înmatriculare
J12/3162/2020
EUID
ROONRC.J12/3162/2020
Data înmatriculării
2020-10-05
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, ROMUL LADEA, 99B
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 297.879 RON | 357.528 RON | 385.235 RON | −29.023 RON | −27.707 RON | 93.118 RON | 0 RON | 93.118 RON | −28.823 RON | 121.941 RON | 85.722 RON | 2.503 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 528.339 RON | 571.987 RON | 589.500 RON | −23.233 RON | −17.513 RON | 126.675 RON | 0 RON | 126.675 RON | −52.056 RON | 178.731 RON | 120.286 RON | 6.213 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 394.847 RON | 415.954 RON | 415.809 RON | −3.875 RON | 145 RON | 126.561 RON | 3.180 RON | 123.381 RON | −55.931 RON | 182.492 RON | 117.571 RON | 1.609 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 0 RON | 27.078 RON | 121.232 RON | −94.154 RON | −94.154 RON | 4.884 RON | 1.949 RON | 2.935 RON | −150.086 RON | 154.970 RON | 0 RON | 1.001 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
BRĂTFĂLEAN GAVRIL VALENTIN
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−150.086 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.02) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−94.154 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 3173% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
0 RON
Rezultat Net 2024
−94,2 K RON
Total Active 2024
4,9 K RON
Scor Bonitate
15/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 15/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 297,9 K RON | 528,3 K RON | 394,8 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 357,5 K RON | 572,0 K RON | 416,0 K RON | 27,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 385,2 K RON | 589,5 K RON | 415,8 K RON | 121,2 K RON |
| Rezultat net | −29,0 K RON | −23,2 K RON | −3,9 K RON | −94,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 48,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−150.086 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,02 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,03 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,9 K RON (39.9%)
Active circulante2,9 K RON (60.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe1,0 K RON
Numerar1,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-1.927,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 121,9 K RON | 93,1 K RON | 131,0% |
| 2022 | 178,7 K RON | 126,7 K RON | 141,1% |
| 2023 | 182,5 K RON | 126,6 K RON | 144,2% |
| 2024 | 155,0 K RON | 4,9 K RON | 3.173,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
15
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 297,9 K RON | 528,3 K RON | 394,8 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | −29,0 K RON | −23,2 K RON | −3,9 K RON | −94,2 K RON | ▼ 2.329,8% |
| Total active | 93,1 K RON | 126,7 K RON | 126,6 K RON | 4,9 K RON | ▼ 96,1% |
| Capitaluri proprii | −28,8 K RON | −52,1 K RON | −55,9 K RON | −150,1 K RON | ▼ 168,3% |
| Datorii totale | 121,9 K RON | 178,7 K RON | 182,5 K RON | 155,0 K RON | ▼ 15,1% |
| Lichiditate curentă | 0,76 | 0,71 | 0,68 | 0,02 | ▼ 97,2% |
| Marjă netă (%) | -9,74 | -4,40 | -0,98 | – | – |
| Scor bonitate | 24 | 32 | 24 | 15 | ▼ 37,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2021, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 48,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 3173% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (15/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.