NIKO & R S.R.L.
CUI: 35239133
J12/3492/2015
SRL
Cluj, Sat Iclod, Comuna Iclod
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
35239133
Cod înmatriculare
J12/3492/2015
EUID
ROONRC.J12/3492/2015
Data înmatriculării
2015-11-17
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
11 ani
Adresă
România, Cluj, Sat Iclod, Comuna Iclod, ICLOD, 393, 407335
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Iclod, Comuna Iclod
Stradă:
ICLOD
Număr:
393
Cod poștal:
407335
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 1.701 RON | −1.701 RON | −1.701 RON | 168.039 RON | 0 RON | 168.039 RON | −91.349 RON | 259.388 RON | 141.360 RON | 26.425 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 168.039 RON | 0 RON | 168.039 RON | −91.349 RON | 259.388 RON | 141.360 RON | 26.425 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 168.039 RON | 0 RON | 168.039 RON | −91.349 RON | 259.388 RON | 141.360 RON | 26.425 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 6.466 RON | 6.466 RON | 31.921 RON | −25.613 RON | −25.455 RON | 170.178 RON | 0 RON | 170.178 RON | −116.962 RON | 287.140 RON | 142.400 RON | 26.425 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 15.437 RON | 15.437 RON | 19.301 RON | −3.864 RON | −3.864 RON | 175.747 RON | 0 RON | 175.747 RON | −120.825 RON | 296.572 RON | 147.037 RON | 22.432 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 66.974 RON | 66.974 RON | 52.509 RON | 12.769 RON | 14.465 RON | 178.717 RON | 0 RON | 178.717 RON | −108.056 RON | 286.773 RON | 147.348 RON | 23.748 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 46.994 RON | 47.045 RON | 34.926 RON | 10.215 RON | 12.119 RON | 188.911 RON | 0 RON | 188.911 RON | −97.841 RON | 286.752 RON | 147.900 RON | 24.475 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
RUSU MONICA CELINA
administrator
Loc. Gherla, Cluj, România
RUSU NICULINA-CORINA
administrator
Loc. Gherla, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−97.841 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.66) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 151.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
47,0 K RON
Rezultat Net 2025
10,2 K RON
Total Active 2025
188,9 K RON
Scor Bonitate
47/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 47/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 6,5 K RON | 15,4 K RON | 67,0 K RON | 47,0 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 6,5 K RON | 15,4 K RON | 67,0 K RON | 47,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 1,7 K RON | 0 RON | 0 RON | 31,9 K RON | 19,3 K RON | 52,5 K RON | 34,9 K RON |
| Rezultat net | −1,7 K RON | 0 RON | 0 RON | −25,6 K RON | −3,9 K RON | 12,8 K RON | 10,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 60,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−97.841 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,66 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,14 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,66 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante188,9 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri147,9 K RON
Creanțe24,5 K RON
Numerar16,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,32 |
| Durata stocaj (zile) | 1.149 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,92 |
| Durata încasare (zile) | 190 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
25,8%
Marjă netă
21,7%
ROA
5,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 259,4 K RON | 168,0 K RON | 154,4% |
| 2020 | 259,4 K RON | 168,0 K RON | 154,4% |
| 2021 | 259,4 K RON | 168,0 K RON | 154,4% |
| 2022 | 287,1 K RON | 170,2 K RON | 168,7% |
| 2023 | 296,6 K RON | 175,7 K RON | 168,8% |
| 2024 | 286,8 K RON | 178,7 K RON | 160,5% |
| 2025 | 286,8 K RON | 188,9 K RON | 151,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
47
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 6,5 K RON | 15,4 K RON | 67,0 K RON | 47,0 K RON | ▼ 29,8% |
| Rezultat net | −1,7 K RON | 0 RON | 0 RON | −25,6 K RON | −3,9 K RON | 12,8 K RON | 10,2 K RON | ▼ 20,0% |
| Total active | 168,0 K RON | 168,0 K RON | 168,0 K RON | 170,2 K RON | 175,7 K RON | 178,7 K RON | 188,9 K RON | ▲ 5,7% |
| Capitaluri proprii | −91,3 K RON | −91,3 K RON | −91,3 K RON | −117,0 K RON | −120,8 K RON | −108,1 K RON | −97,8 K RON | ▲ 9,5% |
| Datorii totale | 259,4 K RON | 259,4 K RON | 259,4 K RON | 287,1 K RON | 296,6 K RON | 286,8 K RON | 286,8 K RON | ▼ 0,0% |
| Lichiditate curentă | 0,65 | 0,65 | 0,65 | 0,59 | 0,59 | 0,62 | 0,66 | ▲ 5,7% |
| Marjă netă (%) | – | – | – | -396,12 | -25,03 | 19,07 | 21,74 | ▲ 14,0% |
| Scor bonitate | 27 | 35 | 35 | 17 | 32 | 60 | 47 | ▼ 21,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (10,2 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 60,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 151.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (47/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.