CAKE DESIGN BY NICO S.R.L.
CUI: 46312825
J12/3575/2022
SRL
Cluj, Municipiul Gherla
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46312825
Cod înmatriculare
J12/3575/2022
EUID
ROONRC.J12/3575/2022
Data înmatriculării
2022-06-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Gherla, DEJULUI, 15, 405300
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Gherla
Stradă:
DEJULUI
Număr:
15
Cod poștal:
405300
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 26.850 RON | 106.492 RON | 75.001 RON | 31.222 RON | 31.491 RON | 93.272 RON | 53.451 RON | 39.821 RON | 31.422 RON | 23.314 RON | 0 RON | 29.544 RON | 38.536 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 131.299 RON | 170.336 RON | 236.880 RON | −67.863 RON | −66.544 RON | 53.354 RON | 44.543 RON | 8.811 RON | −36.441 RON | 89.795 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 209.244 RON | 209.244 RON | 219.953 RON | −12.802 RON | −10.709 RON | 47.565 RON | 35.634 RON | 11.931 RON | −49.243 RON | 96.808 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 238.277 RON | 238.277 RON | 224.724 RON | 11.169 RON | 13.553 RON | 66.541 RON | 26.725 RON | 39.816 RON | −38.073 RON | 104.614 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
MUREȘAN MIHAELA-NICOLETA
administrator
Loc. Gherla, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (10)
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 1082 Fabricarea produselor din cacao, a ciocolatei și a produselor zaharoase
- 4636 Comerț cu ridicata al zahărului, ciocolatei și produselor zaharoase
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−38.073 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.38) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 157.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
238,3 K RON
Rezultat Net 2025
11,2 K RON
Total Active 2025
66,5 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 26,9 K RON | 131,3 K RON | 209,2 K RON | 238,3 K RON |
| Venituri totale | 106,5 K RON | 170,3 K RON | 209,2 K RON | 238,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 75,0 K RON | 236,9 K RON | 220,0 K RON | 224,7 K RON |
| Rezultat net | 31,2 K RON | −67,9 K RON | −12,8 K RON | 11,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 329,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−38.073 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,38 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,38 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,38 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,64 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate26,7 K RON (40.2%)
Active circulante39,8 K RON (59.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar39,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
5,7%
Marjă netă
4,7%
ROA
16,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 23,3 K RON | 93,3 K RON | 25,0% |
| 2023 | 89,8 K RON | 53,4 K RON | 168,3% |
| 2024 | 96,8 K RON | 47,6 K RON | 203,5% |
| 2025 | 104,6 K RON | 66,5 K RON | 157,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 26,9 K RON | 131,3 K RON | 209,2 K RON | 238,3 K RON | ▲ 13,9% |
| Rezultat net | 31,2 K RON | −67,9 K RON | −12,8 K RON | 11,2 K RON | ▲ 187,2% |
| Total active | 93,3 K RON | 53,4 K RON | 47,6 K RON | 66,5 K RON | ▲ 39,9% |
| Capitaluri proprii | 31,4 K RON | −36,4 K RON | −49,2 K RON | −38,1 K RON | ▲ 22,7% |
| Datorii totale | 23,3 K RON | 89,8 K RON | 96,8 K RON | 104,6 K RON | ▲ 8,1% |
| Lichiditate curentă | 1,71 | 0,10 | 0,12 | 0,38 | ▲ 208,9% |
| Marjă netă (%) | 116,28 | -51,69 | -6,12 | 4,69 | ▲ 176,6% |
| Scor bonitate | 77 | 19 | 32 | 45 | ▲ 40,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (11,2 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 329,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 157.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.