LARA TESS COM SRL
CUI: 8903462
J12/3662/1994
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
8903462
Cod înmatriculare
J12/3662/1994
EUID
ROONRC.J12/3662/1994
Data înmatriculării
1994-12-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
32 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, Str. PIEZISA, 24, 3400
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
Str. PIEZISA
Număr:
24
Cod poștal:
3400
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 664.143 RON | 679.594 RON | 708.053 RON | −35.288 RON | −28.459 RON | 273.164 RON | 52.356 RON | 220.808 RON | −35.038 RON | 308.202 RON | 1.582 RON | 201.067 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2020 | 193.297 RON | 193.298 RON | 303.782 RON | −112.262 RON | −110.484 RON | 265.214 RON | 48.239 RON | 216.975 RON | −147.300 RON | 412.514 RON | 11 RON | 213.380 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 109.894 RON | 109.895 RON | 221.360 RON | −112.569 RON | −111.465 RON | 307.773 RON | 33.988 RON | 273.785 RON | −259.869 RON | 567.642 RON | 36 RON | 259.329 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 881.786 RON | 881.788 RON | 761.808 RON | 111.325 RON | 119.980 RON | 249.687 RON | 27.907 RON | 221.780 RON | −148.544 RON | 398.231 RON | 13.074 RON | 187.524 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 878.770 RON | 878.705 RON | 727.524 RON | 142.372 RON | 151.181 RON | 305.069 RON | 10.233 RON | 294.836 RON | −6.172 RON | 311.241 RON | 31.595 RON | 208.000 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2024 | 536.265 RON | 536.917 RON | 627.322 RON | −106.693 RON | −90.405 RON | 180.282 RON | 5.326 RON | 174.956 RON | −112.865 RON | 293.147 RON | 10.209 RON | 138.374 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 227.199 RON | 229.624 RON | 355.838 RON | −133.030 RON | −126.214 RON | 22.696 RON | 1.757 RON | 20.939 RON | −245.894 RON | 268.590 RON | 0 RON | 21.003 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (2)
VĂLEANU VLAS ILEANA ANDREEA
administrator
Loc. Năsăud, Bistriţa-Năsăud, România
VĂLEANU PETRIȘOR ADRIAN
administrator
Loc. Lupeni, Hunedoara, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−245.894 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.08) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−133.030 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1183.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
227,2 K RON
Rezultat Net 2025
−133,0 K RON
Total Active 2025
22,7 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 664,1 K RON | 193,3 K RON | 109,9 K RON | 881,8 K RON | 878,8 K RON | 536,3 K RON | 227,2 K RON |
| Venituri totale | 679,6 K RON | 193,3 K RON | 109,9 K RON | 881,8 K RON | 878,7 K RON | 536,9 K RON | 229,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 708,1 K RON | 303,8 K RON | 221,4 K RON | 761,8 K RON | 727,5 K RON | 627,3 K RON | 355,8 K RON |
| Rezultat net | −35,3 K RON | −112,3 K RON | −112,6 K RON | 111,3 K RON | 142,4 K RON | −106,7 K RON | −133,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 519,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−245.894 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,08 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,08 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,08 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,8 K RON (7.7%)
Active circulante20,9 K RON (92.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe21,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 10,82 |
| Durata încasare (zile) | 34 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-55,6%
Marjă netă
-58,6%
ROA
-586,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 308,2 K RON | 273,2 K RON | 112,8% |
| 2020 | 412,5 K RON | 265,2 K RON | 155,5% |
| 2021 | 567,6 K RON | 307,8 K RON | 184,4% |
| 2022 | 398,2 K RON | 249,7 K RON | 159,5% |
| 2023 | 311,2 K RON | 305,1 K RON | 102,0% |
| 2024 | 293,1 K RON | 180,3 K RON | 162,6% |
| 2025 | 268,6 K RON | 22,7 K RON | 1.183,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 664,1 K RON | 193,3 K RON | 109,9 K RON | 881,8 K RON | 878,8 K RON | 536,3 K RON | 227,2 K RON | ▼ 57,6% |
| Rezultat net | −35,3 K RON | −112,3 K RON | −112,6 K RON | 111,3 K RON | 142,4 K RON | −106,7 K RON | −133,0 K RON | ▼ 24,7% |
| Total active | 273,2 K RON | 265,2 K RON | 307,8 K RON | 249,7 K RON | 305,1 K RON | 180,3 K RON | 22,7 K RON | ▼ 87,4% |
| Capitaluri proprii | −35,0 K RON | −147,3 K RON | −259,9 K RON | −148,5 K RON | −6,2 K RON | −112,9 K RON | −245,9 K RON | ▼ 117,9% |
| Datorii totale | 308,2 K RON | 412,5 K RON | 567,6 K RON | 398,2 K RON | 311,2 K RON | 293,1 K RON | 268,6 K RON | ▼ 8,4% |
| Lichiditate curentă | 0,72 | 0,53 | 0,48 | 0,56 | 0,95 | 0,60 | 0,08 | ▼ 86,9% |
| Marjă netă (%) | -5,31 | -58,08 | -102,43 | 12,62 | 16,20 | -19,90 | -58,55 | ▼ 194,2% |
| Scor bonitate | 24 | 17 | 12 | 60 | 55 | 17 | 12 | ▼ 29,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 519,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1183.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.