RESORT MOCANU S.R.L.
CUI: 44766523
J12/3953/2021
SRL
Cluj, Sat Răchitele, Comuna Mărgău
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44766523
Cod înmatriculare
J12/3953/2021
EUID
ROONRC.J12/3953/2021
Data înmatriculării
2021-08-19
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Cluj, Sat Răchitele, Comuna Mărgău, RĂCHITELE, 276, 407384
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Răchitele, Comuna Mărgău
Stradă:
RĂCHITELE
Număr:
276
Cod poștal:
407384
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 100 RON | 100 RON | 33.768 RON | −33.669 RON | −33.668 RON | 8.288 RON | 0 RON | 8.288 RON | −33.469 RON | 41.757 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 48.353 RON | 49.115 RON | 79.803 RON | −30.688 RON | −30.688 RON | 226.252 RON | 98.564 RON | 127.688 RON | −64.157 RON | 290.409 RON | 0 RON | 26.656 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 68.945 RON | 68.945 RON | 64.212 RON | 4.347 RON | 4.733 RON | 145.134 RON | 79.080 RON | 66.054 RON | −59.810 RON | 204.944 RON | 0 RON | 32.462 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 49.724 RON | 50.014 RON | 71.082 RON | −22.560 RON | −21.068 RON | 103.977 RON | 59.596 RON | 44.381 RON | −82.370 RON | 186.347 RON | 0 RON | 19.868 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 63.078 RON | 63.136 RON | 82.001 RON | −20.759 RON | −18.865 RON | 52.242 RON | 40.112 RON | 12.130 RON | −103.129 RON | 155.371 RON | 0 RON | 4.926 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
KOSKER NICULINA-DANIELA
administrator
Loc. Huedin, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (15)
- 4781 Comerț cu amănuntul al autovehiculelor
- 4782 Comerț cu amănuntul al pieselor și accesoriilor pentru autovehicule
- 4789 Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
- 4799 Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- 5520 Facilități de cazare pentru vacanțe și perioade de scurtă durată
- 5530 Parcuri pentru rulote, campinguri și tabere
- 5590 Alte servicii de cazare
- 5610 Restaurante
- 5621 Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- 5629 Alte servicii de alimentaţie n.c.a.
- 9311 Activități ale bazelor sportive
- 9313 Activități ale centrelor de fitness
- 9319 Alte activități sportive n.c.a
- 9321 Activități ale parcurilor tematice și de distracții
- 9329 Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−103.129 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.08) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−20.759 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 297.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
63,1 K RON
Rezultat Net 2025
−20,8 K RON
Total Active 2025
52,2 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 100 RON | 48,4 K RON | 68,9 K RON | 49,7 K RON | 63,1 K RON |
| Venituri totale | 100 RON | 49,1 K RON | 68,9 K RON | 50,0 K RON | 63,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 33,8 K RON | 79,8 K RON | 64,2 K RON | 71,1 K RON | 82,0 K RON |
| Rezultat net | −33,7 K RON | −30,7 K RON | 4,3 K RON | −22,6 K RON | −20,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 84,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−103.129 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,08 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,08 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,34 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate40,1 K RON (76.8%)
Active circulante12,1 K RON (23.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe4,9 K RON
Numerar7,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 12,81 |
| Durata încasare (zile) | 29 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-29,9%
Marjă netă
-32,9%
ROA
-39,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 41,8 K RON | 8,3 K RON | 503,8% |
| 2022 | 290,4 K RON | 226,3 K RON | 128,4% |
| 2023 | 204,9 K RON | 145,1 K RON | 141,2% |
| 2024 | 186,3 K RON | 104,0 K RON | 179,2% |
| 2025 | 155,4 K RON | 52,2 K RON | 297,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 100 RON | 48,4 K RON | 68,9 K RON | 49,7 K RON | 63,1 K RON | ▲ 26,9% |
| Rezultat net | −33,7 K RON | −30,7 K RON | 4,3 K RON | −22,6 K RON | −20,8 K RON | ▲ 8,0% |
| Total active | 8,3 K RON | 226,3 K RON | 145,1 K RON | 104,0 K RON | 52,2 K RON | ▼ 49,8% |
| Capitaluri proprii | −33,5 K RON | −64,2 K RON | −59,8 K RON | −82,4 K RON | −103,1 K RON | ▼ 25,2% |
| Datorii totale | 41,8 K RON | 290,4 K RON | 204,9 K RON | 186,3 K RON | 155,4 K RON | ▼ 16,6% |
| Lichiditate curentă | 0,20 | 0,44 | 0,32 | 0,24 | 0,08 | ▼ 67,2% |
| Marjă netă (%) | -33.669,00 | -63,47 | 6,31 | -45,37 | -32,91 | ▲ 27,5% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 45 | 12 | 27 | ▲ 125,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 84,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 297.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.