CELARIUS TAX S.R.L.

CUI: 44924836 J12/4464/2021 SRL Cluj, Municipiul Cluj-Napoca

Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 44924836

Cod înmatriculare J12/4464/2021

EUID ROONRC.J12/4464/2021

Data înmatriculării 2021-09-17

Formă juridică SRL

Stare Funcțiune

Ani de activitate 5 ani

Salariați (2025) 3 angajați

Adresă

România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, DUNĂRII, 142, I, 2, 14, 400593

Țară: România

Județ: Cluj

Localitate: Municipiul Cluj-Napoca

Stradă: DUNĂRII

Număr: 142

Scară: I

Etaj: 2

Apartament: 14

Cod poștal: 400593

Date de bilanț 2019–2024

An	Cifra de afaceri	Venituri totale	Cheltuieli totale	Profit / Pierdere net	Profit / Pierdere brut	Active totale	Active imobilizate	Active circulante	Capitaluri	Datorii	Creanțe	Venituri în avans	Cheltuieli în avans	Nr. salariați
2021	2.300 RON	2.300 RON	3.638 RON	−1.407 RON	−1.338 RON	4.145 RON	91 RON	4.054 RON	−1.207 RON	5.679 RON	400 RON	0 RON	327 RON	0
2022	35.857 RON	35.857 RON	12.953 RON	22.268 RON	22.904 RON	21.412 RON	0 RON	21.412 RON	21.061 RON	541 RON	3.811 RON	0 RON	190 RON	1
2023	527.052 RON	527.064 RON	183.837 RON	338.566 RON	343.227 RON	395.540 RON	17.642 RON	377.898 RON	343.866 RON	56.027 RON	117.167 RON	0 RON	4.353 RON	2
2024	502.602 RON	508.131 RON	224.333 RON	274.195 RON	283.798 RON	475.659 RON	11.227 RON	464.432 RON	421.153 RON	55.515 RON	88.636 RON	0 RON	1.009 RON	2
2025	563.514 RON	573.887 RON	298.604 RON	264.925 RON	275.283 RON	952.537 RON	773.248 RON	179.289 RON	644.004 RON	306.687 RON	89.863 RON	4.293 RON	2.447 RON	3

Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

BOCA IOANA ANDREEA

administrator

Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România

Pagina administratorului

Date de contact

Lipsă date de contact,
adaugă acum!

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (1)

6920 Activități de contabilitate și audit financiar; consultanță în domeniul fiscal

Raport Economico-Financiar

2021–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025

•Lichiditate curentă sub 1.0 (0.58) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt

Cifra de Afaceri 2025

563,5 K RON

Rezultat Net 2025

264,9 K RON

Total Active 2025

952,5 K RON

Scor Bonitate

70/100

Risc Scăzut — Clasa A

Scor bonitate: 70/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An	2021	2022	2023	2024	2025
Cifra de afaceri	2,3 K RON	35,9 K RON	527,1 K RON	502,6 K RON	563,5 K RON
Venituri totale	2,3 K RON	35,9 K RON	527,1 K RON	508,1 K RON	573,9 K RON
Cheltuieli totale	3,6 K RON	13,0 K RON	183,8 K RON	224,3 K RON	298,6 K RON
Rezultat net	−1,4 K RON	22,3 K RON	338,6 K RON	274,2 K RON	264,9 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 803,0 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

Indicator	Valoare	Prag	Status
Lichiditate curentă	0,58	≥ 1	Slab
Lichiditate rapidă	0,58	≥ 0.8	Slab
Lichiditate imediată	0,29	≥ 0.2	Acceptabil
Solvabilitate	3,11	≥ 1	Bun

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate773,2 K RON (81.2%)

Active circulante179,3 K RON (18.8%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Creanțe89,9 K RON

Numerar89,4 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

Indicator	Valoare
Rotație stocuri (ori/an)	–
Durata stocaj (zile)	–
Rotație creanțe (ori/an)	6,27
Durata încasare (zile)	58

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută

48,9%

Marjă netă

47,0%

ROA

27,8%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

An	Datorii	Total active	Rată îndatorare
2021	5,7 K RON	4,1 K RON	137,0%
2022	541 RON	21,4 K RON	2,5%
2023	56,0 K RON	395,5 K RON	14,2%
2024	55,5 K RON	475,7 K RON	11,7%
2025	306,7 K RON	952,5 K RON	32,2%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

din 100 puncte

Clasa A — Risc Scăzut

Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5) 8/25

Capital — Excelentă (> 50% din active) 25/25

Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%) 25/25

Tendinta — Tendință mixtă 12/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator	2021	2022	2023	2024	2025	YoY
Cifra de afaceri	2,3 K RON	35,9 K RON	527,1 K RON	502,6 K RON	563,5 K RON	▲ 12,1%
Rezultat net	−1,4 K RON	22,3 K RON	338,6 K RON	274,2 K RON	264,9 K RON	▼ 3,4%
Total active	4,1 K RON	21,4 K RON	395,5 K RON	475,7 K RON	952,5 K RON	▲ 100,3%
Capitaluri proprii	−1,2 K RON	21,1 K RON	343,9 K RON	421,2 K RON	644,0 K RON	▲ 52,9%
Datorii totale	5,7 K RON	541 RON	56,0 K RON	55,5 K RON	306,7 K RON	▲ 452,4%
Lichiditate curentă	0,71	39,58	6,74	8,37	0,58	▼ 93,0%
Marjă netă (%)	-61,17	62,10	64,24	54,56	47,01	▼ 13,8%
Scor bonitate	24	100	95	87	70	▼ 19,5%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

•Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
•Compania a înregistrat profit net în 2025 (264,9 K RON).
•Scorul de bonitate de 70/100 (Clasa A) indică un profil financiar sănătos.
•Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 803,0 K RON.

Riscuri identificate

•Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.

Recomandări

•Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.