KATA METAL DESIGN S.R.L.
CUI: 46547791
J12/4580/2022
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46547791
Cod înmatriculare
J12/4580/2022
EUID
ROONRC.J12/4580/2022
Data înmatriculării
2022-07-27
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, SOPORULUI, 8A, A2, 2, 3, 72
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
SOPORULUI
Număr:
8A
Bloc:
A2
Scară:
2
Etaj:
3
Apartament:
72
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 29.131 RON | 29.131 RON | 57.524 RON | −28.393 RON | −28.393 RON | 252.731 RON | 244.444 RON | 8.287 RON | −28.576 RON | 281.307 RON | 0 RON | 6.201 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 149.184 RON | 183.962 RON | 257.817 RON | −75.347 RON | −73.855 RON | 210.820 RON | 207.148 RON | 3.672 RON | −103.923 RON | 149.537 RON | 0 RON | 1.987 RON | 165.206 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 223.887 RON | 253.631 RON | 298.123 RON | −46.731 RON | −44.492 RON | 202.956 RON | 170.348 RON | 32.608 RON | −150.654 RON | 218.148 RON | 0 RON | 944 RON | 135.462 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
CATALINA IOAN-HORATIU
administrator
Loc. Cugir, Alba, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2023–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−150.654 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.15) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−46.731 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 107.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
223,9 K RON
Rezultat Net 2025
−46,7 K RON
Total Active 2025
203,0 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 29,1 K RON | 149,2 K RON | 223,9 K RON |
| Venituri totale | 29,1 K RON | 184,0 K RON | 253,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 57,5 K RON | 257,8 K RON | 298,1 K RON |
| Rezultat net | −28,4 K RON | −75,3 K RON | −46,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 328,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−150.654 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,15 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,15 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,15 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,93 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate170,3 K RON (83.9%)
Active circulante32,6 K RON (16.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe944 RON
Numerar31,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 237,17 |
| Durata încasare (zile) | 2 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-19,9%
Marjă netă
-20,9%
ROA
-23,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 281,3 K RON | 252,7 K RON | 111,3% |
| 2024 | 149,5 K RON | 210,8 K RON | 70,9% |
| 2025 | 218,1 K RON | 203,0 K RON | 107,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 29,1 K RON | 149,2 K RON | 223,9 K RON | ▲ 50,1% |
| Rezultat net | −28,4 K RON | −75,3 K RON | −46,7 K RON | ▲ 38,0% |
| Total active | 252,7 K RON | 210,8 K RON | 203,0 K RON | ▼ 3,7% |
| Capitaluri proprii | −28,6 K RON | −103,9 K RON | −150,7 K RON | ▼ 45,0% |
| Datorii totale | 281,3 K RON | 149,5 K RON | 218,1 K RON | ▲ 45,9% |
| Lichiditate curentă | 0,03 | 0,02 | 0,15 | ▲ 507,7% |
| Marjă netă (%) | -97,47 | -50,51 | -20,87 | ▲ 58,7% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 328,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 107.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.