A&A AUDIT PROFESSIONAL SERVICES S.R.L.
CUI: 42001494
J12/4676/2019
SRL
Cluj, Municipiul Dej
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42001494
Cod înmatriculare
J12/4676/2019
EUID
ROONRC.J12/4676/2019
Data înmatriculării
2019-12-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Adresă
România, Cluj, Municipiul Dej, ALECU RUSSO, 8, II, 405200
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Dej
Stradă:
ALECU RUSSO
Număr:
8
Apartament:
II
Cod poștal:
405200
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1.200 RON | 742 RON | 458 RON | 200 RON | 1.000 RON | 30 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 62.114 RON | 62.114 RON | 22.229 RON | 38.022 RON | 39.885 RON | 60.654 RON | 0 RON | 60.654 RON | 38.222 RON | 22.432 RON | 0 RON | 30.000 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 126.775 RON | 126.775 RON | 2.158 RON | 121.270 RON | 124.617 RON | 121.809 RON | 0 RON | 121.809 RON | 121.510 RON | 299 RON | 0 RON | 9.000 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 82.674 RON | 82.674 RON | 3.271 RON | 76.973 RON | 79.403 RON | 78.438 RON | 0 RON | 78.438 RON | 77.213 RON | 1.225 RON | 0 RON | 73.674 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 35.394 RON | 35.394 RON | 2.395 RON | 27.825 RON | 32.999 RON | 32.606 RON | 0 RON | 32.606 RON | 30.038 RON | 2.568 RON | 0 RON | 18.000 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 35.418 RON | 35.418 RON | 24.119 RON | 9.523 RON | 11.299 RON | 41.397 RON | 39.123 RON | 2.274 RON | 9.763 RON | 31.634 RON | 0 RON | 975 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
RUS ADINA CORNELIA
administrator
Loc. Baia Mare, Maramureş, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (18)
- Activități de editare a altor produse software
- Activităţi de realizare a soft-ului la comandă (software orientat client)
- Activităţi de consultanţă în tehnologia informaţiei
- Alte activităţi de servicii privind tehnologia informaţiei
- Activităţi ale holdingurilor
- Activități auxiliare intermedierilor financiare, exceptând activități de asigurări și fonduri de pensii
- Activități de evaluare a riscului de asigurare și a pagubelor
- închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- Activități de contabilitate și audit financiar; consultanță în domeniul fiscal
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- Activități de studiere a pieței și de sondare a opiniei publice
- Alte activităţi profesionale, ştiinţifice şi tehnice n.c.a.
- Activități ale agențiilor de plasare temporară a forței de muncă și furnizarea altor resurse umane
- Servicii de furnizare şi management a forţei de muncă
- Activităţi combinate de secretariat
- Activităţi de fotocopiere, de pregătire a documentelor şi alte activităţi specializate de secretariat
- Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- Alte forme de învățământ n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.07) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
Cifra de Afaceri 2024
35,4 K RON
Rezultat Net 2024
9,5 K RON
Total Active 2024
41,4 K RON
Scor Bonitate
48/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 48/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 62,1 K RON | 126,8 K RON | 82,7 K RON | 35,4 K RON | 35,4 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 62,1 K RON | 126,8 K RON | 82,7 K RON | 35,4 K RON | 35,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 0 RON | 22,2 K RON | 2,2 K RON | 3,3 K RON | 2,4 K RON | 24,1 K RON |
| Rezultat net | 0 RON | 38,0 K RON | 121,3 K RON | 77,0 K RON | 27,8 K RON | 9,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 62,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,07 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,31 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate39,1 K RON (94.5%)
Active circulante2,3 K RON (5.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe975 RON
Numerar1,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 36,33 |
| Durata încasare (zile) | 10 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
31,9%
Marjă netă
26,9%
ROA
23,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 1,0 K RON | 1,2 K RON | 83,3% |
| 2020 | 22,4 K RON | 60,7 K RON | 37,0% |
| 2021 | 299 RON | 121,8 K RON | 0,3% |
| 2022 | 1,2 K RON | 78,4 K RON | 1,6% |
| 2023 | 2,6 K RON | 32,6 K RON | 7,9% |
| 2024 | 31,6 K RON | 41,4 K RON | 76,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
48
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Acceptabilă (> 10% din active)
15/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 62,1 K RON | 126,8 K RON | 82,7 K RON | 35,4 K RON | 35,4 K RON | ▲ 0,1% |
| Rezultat net | 0 RON | 38,0 K RON | 121,3 K RON | 77,0 K RON | 27,8 K RON | 9,5 K RON | ▼ 65,8% |
| Total active | 1,2 K RON | 60,7 K RON | 121,8 K RON | 78,4 K RON | 32,6 K RON | 41,4 K RON | ▲ 27,0% |
| Capitaluri proprii | 200 RON | 38,2 K RON | 121,5 K RON | 77,2 K RON | 30,0 K RON | 9,8 K RON | ▼ 67,5% |
| Datorii totale | 1,0 K RON | 22,4 K RON | 299 RON | 1,2 K RON | 2,6 K RON | 31,6 K RON | ▲ 1.131,9% |
| Lichiditate curentă | 0,46 | 2,70 | 407,39 | 64,03 | 12,70 | 0,07 | ▼ 99,4% |
| Marjă netă (%) | – | 61,21 | 95,66 | 93,10 | 78,62 | 26,89 | ▼ 65,8% |
| Scor bonitate | 35 | 95 | 100 | 80 | 80 | 48 | ▼ 40,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (9,5 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 62,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Scor de bonitate scăzut (48/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.