EPT LEMON & CO S.R.L.

CUI: 42236466 J12/497/2020 SRL Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 42236466
Cod înmatriculare J12/497/2020
EUID ROONRC.J12/497/2020
Data înmatriculării 2020-02-10
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 6 ani

Adresă

România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, Anemonelor, 1

Țară: România
Județ: Cluj
Localitate: Municipiul Cluj-Napoca
Stradă: Anemonelor
Număr: 1

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2020 1.461 RON 1.461 RON 13.489 RON −12.072 RON −12.028 RON 23.367 RON 56 RON 23.311 RON −11.872 RON 35.239 RON 15.035 RON 4.197 RON 0 RON 0 RON 1
2021 0 RON 0 RON 640 RON −640 RON −640 RON 23.312 RON 0 RON 23.312 RON −12.512 RON 35.824 RON 15.036 RON 4.197 RON 0 RON 0 RON 0
2022 0 RON 0 RON 0 RON 0 RON 0 RON 23.312 RON 0 RON 23.312 RON −12.512 RON 35.824 RON 15.036 RON 4.197 RON 0 RON 0 RON 0
2023 0 RON 0 RON 0 RON 0 RON 0 RON 23.312 RON 0 RON 23.312 RON −12.512 RON 35.824 RON 15.036 RON 4.197 RON 0 RON 0 RON 0
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

PERVAIN TUDOR
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (3)

Raport Economico-Financiar

2020–2023

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2023
  • •Capitaluri proprii negative (−12.512 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.65) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Grad ridicat de îndatorare: 153.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
0 RON
Rezultat Net 2023
0 RON
Total Active 2023
23,3 K RON
Scor Bonitate
35/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 35/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 2020202120222023
Cifra de afaceri 1,5 K RON 0 RON 0 RON 0 RON
Venituri totale 1,5 K RON 0 RON 0 RON 0 RON
Cheltuieli totale 13,5 K RON 640 RON 0 RON 0 RON
Rezultat net −12,1 K RON −640 RON 0 RON 0 RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): −731 RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−12.512 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2023

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,65 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,23 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,11 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,65 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2023)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante23,3 K RON (100%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri15,0 K RON
Creanțe4,2 K RON
Numerar4,1 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2023)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) –
Durata stocaj (zile) –
Rotație creanțe (ori/an) –
Durata încasare (zile) –

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
0,0%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2020 35,2 K RON 23,4 K RON 150,8%
2021 35,8 K RON 23,3 K RON 153,7%
2022 35,8 K RON 23,3 K RON 153,7%
2023 35,8 K RON 23,3 K RON 153,7%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2023

35
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5) 8/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Date insuficiente 5/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 2020202120222023 YoY
Cifra de afaceri 1,5 K RON 0 RON 0 RON 0 RON –
Rezultat net −12,1 K RON −640 RON 0 RON 0 RON –
Total active 23,4 K RON 23,3 K RON 23,3 K RON 23,3 K RON ▲ 0,0%
Capitaluri proprii −11,9 K RON −12,5 K RON −12,5 K RON −12,5 K RON ▲ 0,0%
Datorii totale 35,2 K RON 35,8 K RON 35,8 K RON 35,8 K RON ▲ 0,0%
Lichiditate curentă 0,66 0,65 0,65 0,65 ▲ 0,0%
Marjă netă (%) -826,28 – – – –
Scor bonitate 24 27 35 35 ▲ 0,0%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a scăzut față de 2020, reflectând o contracție a activității.

Riscuri identificate

  • •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 153.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (35/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2023.