BESS FRISS PAN S.R.L.
CUI: 46653806
J12/5008/2022
SRL
Cluj, Municipiul Turda
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46653806
Cod înmatriculare
J12/5008/2022
EUID
ROONRC.J12/5008/2022
Data înmatriculării
2022-08-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2024)
7 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Turda, Republicii, 6, parter
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 175.937 RON | 175.937 RON | 241.230 RON | −67.052 RON | −65.293 RON | 28.139 RON | 0 RON | 28.139 RON | −67.052 RON | 95.191 RON | 8.614 RON | 8.484 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 863.017 RON | 863.017 RON | 816.712 RON | 39.274 RON | 46.305 RON | 228.558 RON | 0 RON | 228.558 RON | −27.784 RON | 256.342 RON | 56.468 RON | 21.421 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2024 | 899.146 RON | 899.713 RON | 943.502 RON | −49.545 RON | −43.789 RON | 242.117 RON | 0 RON | 242.117 RON | −77.329 RON | 319.446 RON | 105.647 RON | 40.876 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
Reprezentanți și administratori (1)
SIDECI BESART
administrator
PLANEJA, Serbia
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 1052 Fabricarea înghețatei
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
Raport Economico-Financiar
2022–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−77.329 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.76) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−49.545 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 131.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
899,1 K RON
Rezultat Net 2024
−49,5 K RON
Total Active 2024
242,1 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 175,9 K RON | 863,0 K RON | 899,1 K RON |
| Venituri totale | 175,9 K RON | 863,0 K RON | 899,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 241,2 K RON | 816,7 K RON | 943,5 K RON |
| Rezultat net | −67,1 K RON | 39,3 K RON | −49,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 1,37 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−77.329 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,76 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,43 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,30 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,76 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante242,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri105,6 K RON
Creanțe40,9 K RON
Numerar95,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 8,51 |
| Durata stocaj (zile) | 43 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 22,00 |
| Durata încasare (zile) | 17 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-4,9%
Marjă netă
-5,5%
ROA
-20,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 95,2 K RON | 28,1 K RON | 338,3% |
| 2023 | 256,3 K RON | 228,6 K RON | 112,2% |
| 2024 | 319,4 K RON | 242,1 K RON | 131,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 175,9 K RON | 863,0 K RON | 899,1 K RON | ▲ 4,2% |
| Rezultat net | −67,1 K RON | 39,3 K RON | −49,5 K RON | ▼ 226,2% |
| Total active | 28,1 K RON | 228,6 K RON | 242,1 K RON | ▲ 5,9% |
| Capitaluri proprii | −67,1 K RON | −27,8 K RON | −77,3 K RON | ▼ 178,3% |
| Datorii totale | 95,2 K RON | 256,3 K RON | 319,4 K RON | ▲ 24,6% |
| Lichiditate curentă | 0,30 | 0,89 | 0,76 | ▼ 15,0% |
| Marjă netă (%) | -38,11 | 4,55 | -5,51 | ▼ 221,1% |
| Scor bonitate | 19 | 50 | 24 | ▼ 52,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,37 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 131.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2024.