LMF PREMIUM CONTA S.R.L.
CUI: 40640726
J12/570/2019
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40640726
Cod înmatriculare
J12/570/2019
EUID
ROONRC.J12/570/2019
Data înmatriculării
2019-02-14
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, Piersicului, 44, 400261
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
Piersicului
Număr:
44
Cod poștal:
400261
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 12.400 RON | 12.400 RON | 10.871 RON | 1.148 RON | 1.529 RON | 1.930 RON | 141 RON | 1.789 RON | 1.348 RON | 582 RON | 0 RON | 300 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 17.460 RON | 17.460 RON | 14.761 RON | 2.309 RON | 2.699 RON | 16.717 RON | 15.191 RON | 1.526 RON | 2.549 RON | 14.168 RON | 0 RON | 1.000 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 32.900 RON | 35.150 RON | 37.767 RON | −2.947 RON | −2.617 RON | 18.155 RON | 10.354 RON | 7.801 RON | −398 RON | 18.553 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 26.200 RON | 50.950 RON | 51.572 RON | −885 RON | −622 RON | 13.769 RON | 9.388 RON | 4.381 RON | −3.592 RON | 17.361 RON | 0 RON | 4.200 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 34.900 RON | 34.900 RON | 57.124 RON | −22.573 RON | −22.224 RON | 14.210 RON | 3.894 RON | 10.316 RON | −26.165 RON | 40.375 RON | 0 RON | 4.350 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 23.850 RON | 23.850 RON | 52.226 RON | −28.615 RON | −28.376 RON | 6.176 RON | 2.383 RON | 3.793 RON | −54.780 RON | 60.956 RON | 0 RON | 2.300 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 55.300 RON | 61.383 RON | 53.826 RON | 6.943 RON | 7.557 RON | 31.008 RON | 8.088 RON | 22.920 RON | −47.837 RON | 78.845 RON | 150 RON | 16.200 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
GHIRAN CECILIA LIOARA
administrator
Loc. Reghin, Mureş, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- 6420 Activităţi ale holdingurilor
- 6619 Activități auxiliare intermedierilor financiare, exceptând activități de asigurări și fonduri de pensii
- 6621 Activități de evaluare a riscului de asigurare și a pagubelor
- 6810 Cumpărarea şi vânzarea de bunuri imobiliare proprii
- 6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- 6920 Activități de contabilitate și audit financiar; consultanță în domeniul fiscal
- 7022 Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- 7820 Activități ale agențiilor de plasare temporară a forței de muncă și furnizarea altor resurse umane
- 7830 Servicii de furnizare şi management a forţei de muncă
- 8219 Activităţi de fotocopiere, de pregătire a documentelor şi alte activităţi specializate de secretariat
- 8299 Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−47.837 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.29) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 254.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
55,3 K RON
Rezultat Net 2025
6,9 K RON
Total Active 2025
31,0 K RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 12,4 K RON | 17,5 K RON | 32,9 K RON | 26,2 K RON | 34,9 K RON | 23,9 K RON | 55,3 K RON |
| Venituri totale | 12,4 K RON | 17,5 K RON | 35,2 K RON | 51,0 K RON | 34,9 K RON | 23,9 K RON | 61,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 10,9 K RON | 14,8 K RON | 37,8 K RON | 51,6 K RON | 57,1 K RON | 52,2 K RON | 53,8 K RON |
| Rezultat net | 1,1 K RON | 2,3 K RON | −2,9 K RON | −885 RON | −22,6 K RON | −28,6 K RON | 6,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 49,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−47.837 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,29 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,29 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,39 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate8,1 K RON (26.1%)
Active circulante22,9 K RON (73.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri150 RON
Creanțe16,2 K RON
Numerar6,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 368,67 |
| Durata stocaj (zile) | 1 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,41 |
| Durata încasare (zile) | 107 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
13,7%
Marjă netă
12,6%
ROA
22,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 582 RON | 1,9 K RON | 30,2% |
| 2020 | 14,2 K RON | 16,7 K RON | 84,8% |
| 2021 | 18,6 K RON | 18,2 K RON | 102,2% |
| 2022 | 17,4 K RON | 13,8 K RON | 126,1% |
| 2023 | 40,4 K RON | 14,2 K RON | 284,1% |
| 2024 | 61,0 K RON | 6,2 K RON | 987,0% |
| 2025 | 78,8 K RON | 31,0 K RON | 254,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 12,4 K RON | 17,5 K RON | 32,9 K RON | 26,2 K RON | 34,9 K RON | 23,9 K RON | 55,3 K RON | ▲ 131,9% |
| Rezultat net | 1,1 K RON | 2,3 K RON | −2,9 K RON | −885 RON | −22,6 K RON | −28,6 K RON | 6,9 K RON | ▲ 124,3% |
| Total active | 1,9 K RON | 16,7 K RON | 18,2 K RON | 13,8 K RON | 14,2 K RON | 6,2 K RON | 31,0 K RON | ▲ 402,1% |
| Capitaluri proprii | 1,3 K RON | 2,5 K RON | −398 RON | −3,6 K RON | −26,2 K RON | −54,8 K RON | −47,8 K RON | ▲ 12,7% |
| Datorii totale | 582 RON | 14,2 K RON | 18,6 K RON | 17,4 K RON | 40,4 K RON | 61,0 K RON | 78,8 K RON | ▲ 29,3% |
| Lichiditate curentă | 3,07 | 0,11 | 0,42 | 0,25 | 0,26 | 0,06 | 0,29 | ▲ 367,4% |
| Marjă netă (%) | 9,26 | 13,22 | -8,96 | -3,38 | -64,68 | -119,98 | 12,56 | ▲ 110,5% |
| Scor bonitate | 82 | 63 | 27 | 19 | 27 | 12 | 55 | ▲ 358,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (6,9 K RON).
- •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 254.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.