MASSIF ESTATE S.R.L.
CUI: 45318331
J12/5924/2021
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45318331
Cod înmatriculare
J12/5924/2021
EUID
ROONRC.J12/5924/2021
Data înmatriculării
2021-12-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, G-RAL EREMIA GRIGORESCU, 122 A
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
G-RAL EREMIA GRIGORESCU
Număr:
122 A
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 100 RON | 100 RON | 10 RON | 87 RON | 90 RON | 312 RON | 122 RON | 190 RON | 187 RON | 125 RON | 0 RON | 100 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 5.000 RON | 6.548 RON | 6.038 RON | 337 RON | 510 RON | 1.002.946 RON | 2.718 RON | 1.000.228 RON | 524 RON | 382.664 RON | 10.138 RON | 212.825 RON | 1.045.728 RON | 425.970 RON | 0 |
| 2023 | 9.452.851 RON | 9.459.892 RON | 10.969.217 RON | −1.509.324 RON | −1.509.325 RON | 673.376 RON | 1.993 RON | 671.383 RON | −752.900 RON | 1.697.468 RON | 36.540 RON | 501.644 RON | 591.501 RON | 862.693 RON | 1 |
| 2024 | 8.908.685 RON | 8.912.274 RON | 10.149.512 RON | −1.237.238 RON | −1.237.238 RON | 509.282 RON | 1.268 RON | 508.014 RON | −1.990.138 RON | 1.914.671 RON | 8.156 RON | 436.982 RON | 584.749 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
FERENȚ SEBASTIAN-DOREL
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (19)
- Intermedieri în comerțul cu produse alimentare, băuturi și tutun
- Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Comerț cu amănuntul al băuturilor
- Comerț cu amănuntul al autovehiculelor
- Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
- Depozitări
- Restaurante
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- Alte servicii de alimentaţie n.c.a.
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- Activităţi de interpretare artistică (spectacole)
- Activităţi suport pentru interpretare artistică (spectacole)
- Activităţi de creaţie artistică
- Activităţi de gestionare a sălilor de spectacole
- Activități ale parcurilor tematice și de distracții
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−1.990.138 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.27) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−1.237.238 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 376% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
8,91 M RON
Rezultat Net 2024
−1,24 M RON
Total Active 2024
509,3 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 100 RON | 5,0 K RON | 9,45 M RON | 8,91 M RON |
| Venituri totale | 100 RON | 6,5 K RON | 9,46 M RON | 8,91 M RON |
| Cheltuieli totale | 10 RON | 6,0 K RON | 10,97 M RON | 10,15 M RON |
| Rezultat net | 87 RON | 337 RON | −1,51 M RON | −1,24 M RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 13,64 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−1.990.138 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,27 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,26 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,27 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,3 K RON (0.2%)
Active circulante508,0 K RON (99.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri8,2 K RON
Creanțe437,0 K RON
Numerar62,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1.092,29 |
| Durata stocaj (zile) | 0 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 20,39 |
| Durata încasare (zile) | 18 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-13,9%
Marjă netă
-13,9%
ROA
-242,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 125 RON | 312 RON | 40,1% |
| 2022 | 382,7 K RON | 1,00 M RON | 38,2% |
| 2023 | 1,70 M RON | 673,4 K RON | 252,1% |
| 2024 | 1,91 M RON | 509,3 K RON | 376,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 100 RON | 5,0 K RON | 9,45 M RON | 8,91 M RON | ▼ 5,8% |
| Rezultat net | 87 RON | 337 RON | −1,51 M RON | −1,24 M RON | ▲ 18,0% |
| Total active | 312 RON | 1,00 M RON | 673,4 K RON | 509,3 K RON | ▼ 24,4% |
| Capitaluri proprii | 187 RON | 524 RON | −752,9 K RON | −1,99 M RON | ▼ 164,3% |
| Datorii totale | 125 RON | 382,7 K RON | 1,70 M RON | 1,91 M RON | ▲ 12,8% |
| Lichiditate curentă | 1,52 | 2,61 | 0,40 | 0,27 | ▼ 32,9% |
| Marjă netă (%) | 87,00 | 6,74 | -15,97 | -13,89 | ▲ 13,0% |
| Scor bonitate | 82 | 78 | 19 | 19 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 13,64 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 376% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.