TFS KIDS ACADEMY S.R.L.
CUI: 45374285
J12/6147/2021
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45374285
Cod înmatriculare
J12/6147/2021
EUID
ROONRC.J12/6147/2021
Data înmatriculării
2021-12-17
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, BRAŞOV, 35, 3, 400072
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
BRAŞOV
Număr:
35
Apartament:
3
Cod poștal:
400072
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 1 RON | 32 RON | −31 RON | −31 RON | 16.674 RON | 0 RON | 16.674 RON | 169 RON | 300 RON | 0 RON | 13.490 RON | 16.532 RON | 327 RON | 0 |
| 2022 | 189.141 RON | 189.141 RON | 111.450 RON | 75.988 RON | 77.691 RON | 87.738 RON | 0 RON | 87.738 RON | 76.157 RON | 3.921 RON | 0 RON | 82.424 RON | 7.660 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 126.522 RON | 126.522 RON | 129.555 RON | −4.286 RON | −3.033 RON | 7.866 RON | 0 RON | 7.866 RON | −3.793 RON | 5.007 RON | 0 RON | 7.854 RON | 7.052 RON | 400 RON | 1 |
| 2024 | 234.304 RON | 234.304 RON | 148.376 RON | 71.822 RON | 85.928 RON | 86.720 RON | 0 RON | 86.720 RON | 68.028 RON | 18.692 RON | 0 RON | 45.222 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 86.980 RON | 86.980 RON | 93.880 RON | −6.991 RON | −6.900 RON | 2.831 RON | 0 RON | 2.831 RON | −6.751 RON | 9.615 RON | 0 RON | 2.284 RON | 0 RON | 33 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
MOGA CAMELIA PATRICIA
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 5629 Alte servicii de alimentaţie n.c.a.
- 8552 Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- 8553 Școli de conducere (pilotaj)
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 8560 Activităţi de servicii suport pentru învăţământ
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−6.751 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.29) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−6.991 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 339.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
87,0 K RON
Rezultat Net 2025
−7,0 K RON
Total Active 2025
2,8 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 189,1 K RON | 126,5 K RON | 234,3 K RON | 87,0 K RON |
| Venituri totale | 1 RON | 189,1 K RON | 126,5 K RON | 234,3 K RON | 87,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 32 RON | 111,5 K RON | 129,6 K RON | 148,4 K RON | 93,9 K RON |
| Rezultat net | −31 RON | 76,0 K RON | −4,3 K RON | 71,8 K RON | −7,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 193,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−6.751 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,29 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,29 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,29 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante2,8 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe2,3 K RON
Numerar547 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 38,08 |
| Durata încasare (zile) | 10 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-7,9%
Marjă netă
-8,0%
ROA
-246,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 300 RON | 16,7 K RON | 1,8% |
| 2022 | 3,9 K RON | 87,7 K RON | 4,5% |
| 2023 | 5,0 K RON | 7,9 K RON | 63,7% |
| 2024 | 18,7 K RON | 86,7 K RON | 21,6% |
| 2025 | 9,6 K RON | 2,8 K RON | 339,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 189,1 K RON | 126,5 K RON | 234,3 K RON | 87,0 K RON | ▼ 62,9% |
| Rezultat net | −31 RON | 76,0 K RON | −4,3 K RON | 71,8 K RON | −7,0 K RON | ▼ 109,7% |
| Total active | 16,7 K RON | 87,7 K RON | 7,9 K RON | 86,7 K RON | 2,8 K RON | ▼ 96,7% |
| Capitaluri proprii | 169 RON | 76,2 K RON | −3,8 K RON | 68,0 K RON | −6,8 K RON | ▼ 109,9% |
| Datorii totale | 300 RON | 3,9 K RON | 5,0 K RON | 18,7 K RON | 9,6 K RON | ▼ 48,6% |
| Lichiditate curentă | 55,58 | 22,38 | 1,57 | 4,64 | 0,29 | ▼ 93,7% |
| Marjă netă (%) | – | 40,18 | -3,39 | 30,65 | -8,04 | ▼ 126,2% |
| Scor bonitate | 50 | 87 | 29 | 100 | 12 | ▼ 88,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 193,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 339.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.