CARPINTERIA METALIC COSMA S.R.L.
CUI: 38624567
J12/6838/2017
SRL
Cluj, Sat Iclod, Comuna Iclod
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38624567
Cod înmatriculare
J12/6838/2017
EUID
ROONRC.J12/6838/2017
Data înmatriculării
2017-12-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Adresă
România, Cluj, Sat Iclod, Comuna Iclod, ICLOD, 314A, 407335
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Iclod, Comuna Iclod
Stradă:
ICLOD
Număr:
314A
Cod poștal:
407335
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 31.459 RON | 31.459 RON | 89.372 RON | −58.228 RON | −57.913 RON | 10.564 RON | 0 RON | 10.564 RON | −58.943 RON | 69.507 RON | 2.703 RON | 7.251 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 38.599 RON | 48.073 RON | 98.041 RON | −50.325 RON | −49.968 RON | 12.688 RON | 0 RON | 12.688 RON | −125.497 RON | 138.185 RON | 739 RON | 10.885 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 14.700 RON | 14.700 RON | 58.605 RON | −44.052 RON | −43.905 RON | 12.167 RON | 0 RON | 12.167 RON | −169.549 RON | 181.716 RON | 3.161 RON | 7.000 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 24.656 RON | 24.656 RON | 65.771 RON | −41.362 RON | −41.115 RON | 16.439 RON | 0 RON | 16.439 RON | −210.911 RON | 227.350 RON | 6.633 RON | 2.000 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
BERINDEAN MARIA
administrator
Sat Iclod, Cluj, România
COSMA OCTAVIAN IOAN
administrator
Sat Iclod, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Fabricarea de construcții metalice și părți componente ale structurilor metalice
- Fabricarea de uși și ferestre din metal
Raport Economico-Financiar
2019–20221. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2022
- •Capitaluri proprii negative (−210.911 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.07) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2022 (−41.362 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1383% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2022
24,7 K RON
Rezultat Net 2022
−41,4 K RON
Total Active 2022
16,4 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 31,5 K RON | 38,6 K RON | 14,7 K RON | 24,7 K RON |
| Venituri totale | 31,5 K RON | 48,1 K RON | 14,7 K RON | 24,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 89,4 K RON | 98,0 K RON | 58,6 K RON | 65,8 K RON |
| Rezultat net | −58,2 K RON | −50,3 K RON | −44,1 K RON | −41,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2023 (regresie liniară): 16,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2022 (−210.911 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2022
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2022)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante16,4 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri6,6 K RON
Creanțe2,0 K RON
Numerar7,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2022)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,72 |
| Durata stocaj (zile) | 98 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 12,33 |
| Durata încasare (zile) | 30 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-166,8%
Marjă netă
-167,8%
ROA
-251,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 69,5 K RON | 10,6 K RON | 658,0% |
| 2020 | 138,2 K RON | 12,7 K RON | 1.089,1% |
| 2021 | 181,7 K RON | 12,2 K RON | 1.493,5% |
| 2022 | 227,4 K RON | 16,4 K RON | 1.383,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2022
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 31,5 K RON | 38,6 K RON | 14,7 K RON | 24,7 K RON | ▲ 67,7% |
| Rezultat net | −58,2 K RON | −50,3 K RON | −44,1 K RON | −41,4 K RON | ▲ 6,1% |
| Total active | 10,6 K RON | 12,7 K RON | 12,2 K RON | 16,4 K RON | ▲ 35,1% |
| Capitaluri proprii | −58,9 K RON | −125,5 K RON | −169,5 K RON | −210,9 K RON | ▼ 24,4% |
| Datorii totale | 69,5 K RON | 138,2 K RON | 181,7 K RON | 227,4 K RON | ▲ 25,1% |
| Lichiditate curentă | 0,15 | 0,09 | 0,07 | 0,07 | ▲ 7,9% |
| Marjă netă (%) | -185,09 | -130,38 | -299,67 | -167,76 | ▲ 44,0% |
| Scor bonitate | 19 | 27 | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2022, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1383% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2022.