ACM TECHINSTAL S.R.L.
CUI: 38937041
J12/713/2018
SRL
Cluj, Sat Gârbău Dejului, Comuna Caseiu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38937041
Cod înmatriculare
J12/713/2018
EUID
ROONRC.J12/713/2018
Data înmatriculării
2018-02-27
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Cluj, Sat Gârbău Dejului, Comuna Caseiu, GÎRBĂU DEJULUI, 24, 407159
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Gârbău Dejului, Comuna Caseiu
Stradă:
GÎRBĂU DEJULUI
Număr:
24
Cod poștal:
407159
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 277.505 RON | 277.505 RON | 424.007 RON | −149.278 RON | −146.502 RON | 6.700 RON | 0 RON | 6.700 RON | −130.197 RON | 136.897 RON | 0 RON | 1.107 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
| 2020 | 466.712 RON | 466.712 RON | 374.217 RON | 87.828 RON | 92.495 RON | 5.730 RON | 0 RON | 5.730 RON | −42.369 RON | 48.099 RON | 0 RON | 1.425 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
| 2021 | 278.529 RON | 278.686 RON | 337.191 RON | −61.291 RON | −58.505 RON | 27.920 RON | 12.673 RON | 15.247 RON | −103.660 RON | 131.580 RON | 0 RON | 6.732 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2022 | 500.264 RON | 500.264 RON | 403.761 RON | 91.501 RON | 96.503 RON | 50.925 RON | 26.754 RON | 24.171 RON | −12.159 RON | 63.084 RON | 0 RON | 10.356 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 510.412 RON | 510.412 RON | 357.280 RON | 148.129 RON | 153.132 RON | 99.504 RON | 24.226 RON | 75.278 RON | 44.469 RON | 55.035 RON | 0 RON | 8.576 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 436.271 RON | 436.271 RON | 365.976 RON | 62.575 RON | 70.295 RON | 65.603 RON | 57.112 RON | 8.491 RON | −16.945 RON | 82.548 RON | 0 RON | 1.765 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
POP CĂLIN
administrator
Loc. Dej, Cluj, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Lucrări de instalații sanitare, de încălzire și de aer condiționat
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−16.945 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 125.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
436,3 K RON
Rezultat Net 2024
62,6 K RON
Total Active 2024
65,6 K RON
Scor Bonitate
35/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 35/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 277,5 K RON | 466,7 K RON | 278,5 K RON | 500,3 K RON | 510,4 K RON | 436,3 K RON |
| Venituri totale | 277,5 K RON | 466,7 K RON | 278,7 K RON | 500,3 K RON | 510,4 K RON | 436,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 424,0 K RON | 374,2 K RON | 337,2 K RON | 403,8 K RON | 357,3 K RON | 366,0 K RON |
| Rezultat net | −149,3 K RON | 87,8 K RON | −61,3 K RON | 91,5 K RON | 148,1 K RON | 62,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 526,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−16.945 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,10 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,08 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,79 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate57,1 K RON (87.1%)
Active circulante8,5 K RON (12.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe1,8 K RON
Numerar6,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 247,18 |
| Durata încasare (zile) | 2 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
16,1%
Marjă netă
14,3%
ROA
95,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 136,9 K RON | 6,7 K RON | 2.043,2% |
| 2020 | 48,1 K RON | 5,7 K RON | 839,4% |
| 2021 | 131,6 K RON | 27,9 K RON | 471,3% |
| 2022 | 63,1 K RON | 50,9 K RON | 123,9% |
| 2023 | 55,0 K RON | 99,5 K RON | 55,3% |
| 2024 | 82,5 K RON | 65,6 K RON | 125,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
35
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 277,5 K RON | 466,7 K RON | 278,5 K RON | 500,3 K RON | 510,4 K RON | 436,3 K RON | ▼ 14,5% |
| Rezultat net | −149,3 K RON | 87,8 K RON | −61,3 K RON | 91,5 K RON | 148,1 K RON | 62,6 K RON | ▼ 57,8% |
| Total active | 6,7 K RON | 5,7 K RON | 27,9 K RON | 50,9 K RON | 99,5 K RON | 65,6 K RON | ▼ 34,1% |
| Capitaluri proprii | −130,2 K RON | −42,4 K RON | −103,7 K RON | −12,2 K RON | 44,5 K RON | −16,9 K RON | ▼ 138,1% |
| Datorii totale | 136,9 K RON | 48,1 K RON | 131,6 K RON | 63,1 K RON | 55,0 K RON | 82,5 K RON | ▲ 50,0% |
| Lichiditate curentă | 0,05 | 0,12 | 0,12 | 0,38 | 1,37 | 0,10 | ▼ 92,5% |
| Marjă netă (%) | -53,79 | 18,82 | -22,01 | 18,29 | 29,02 | 14,34 | ▼ 50,6% |
| Scor bonitate | 19 | 55 | 12 | 55 | 80 | 35 | ▼ 56,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (62,6 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 526,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 125.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (35/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.