ATF&DNA S.R.L.
CUI: 42572628
J14/161/2020
SRL
Covasna, Sat Moacşa, Comuna Moacşa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42572628
Cod înmatriculare
J14/161/2020
EUID
ROONRC.J14/161/2020
Data înmatriculării
2020-06-03
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2022)
1 angajați
Adresă
România, Covasna, Sat Moacşa, Comuna Moacşa, MOACŞA, 285, 527120
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Moacşa, Comuna Moacşa
Stradă:
MOACŞA
Număr:
285
Cod poștal:
527120
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 124.838 RON | 144.899 RON | 179.577 RON | −35.324 RON | −34.678 RON | 41.179 RON | 34.489 RON | 6.690 RON | −35.124 RON | 76.303 RON | 2.218 RON | 9.995 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 280.039 RON | 369.778 RON | 400.385 RON | −35.032 RON | −30.607 RON | 169.194 RON | 18.362 RON | 150.832 RON | −70.156 RON | 239.350 RON | 911 RON | 138.267 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 137.898 RON | 144.449 RON | 138.144 RON | 2.372 RON | 6.305 RON | 111.136 RON | 130 RON | 111.006 RON | −67.784 RON | 178.920 RON | 95 RON | 93.613 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
JÁNÓ ÁDÁM
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Comerţ cu autoturisme şi autovehicule uşoare (sub 3,5 tone)
- Transporturi rutiere de mărfuri
- Activități de servicii anexe pentru transporturi terestre
- Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere ușoare
Raport Economico-Financiar
2020–20221. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2022
- •Capitaluri proprii negative (−67.784 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.62) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 161% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2022
137,9 K RON
Rezultat Net 2022
2,4 K RON
Total Active 2022
111,1 K RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 124,8 K RON | 280,0 K RON | 137,9 K RON |
| Venituri totale | 144,9 K RON | 369,8 K RON | 144,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 179,6 K RON | 400,4 K RON | 138,1 K RON |
| Rezultat net | −35,3 K RON | −35,0 K RON | 2,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2023 (regresie liniară): 194,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2022 (−67.784 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2022
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,62 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,62 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,10 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,62 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2022)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate130 RON (0.1%)
Active circulante111,0 K RON (99.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri95 RON
Creanțe93,6 K RON
Numerar17,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2022)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1.451,56 |
| Durata stocaj (zile) | 0 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,47 |
| Durata încasare (zile) | 248 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
4,6%
Marjă netă
1,7%
ROA
2,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 76,3 K RON | 41,2 K RON | 185,3% |
| 2021 | 239,4 K RON | 169,2 K RON | 141,5% |
| 2022 | 178,9 K RON | 111,1 K RON | 161,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2022
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 124,8 K RON | 280,0 K RON | 137,9 K RON | ▼ 50,8% |
| Rezultat net | −35,3 K RON | −35,0 K RON | 2,4 K RON | ▲ 106,8% |
| Total active | 41,2 K RON | 169,2 K RON | 111,1 K RON | ▼ 34,3% |
| Capitaluri proprii | −35,1 K RON | −70,2 K RON | −67,8 K RON | ▲ 3,4% |
| Datorii totale | 76,3 K RON | 239,4 K RON | 178,9 K RON | ▼ 25,2% |
| Lichiditate curentă | 0,09 | 0,63 | 0,62 | ▼ 1,6% |
| Marjă netă (%) | -28,30 | -12,51 | 1,72 | ▲ 113,7% |
| Scor bonitate | 19 | 37 | 37 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2022 (2,4 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2023 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 194,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 161% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2022.