CASTRUM ATC SRL
CUI: 545539
J14/168/1991
SRL
Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
545539
Cod înmatriculare
J14/168/1991
EUID
ROONRC.J14/168/1991
Data înmatriculării
1991-05-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
35 ani
Adresă
România, Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe, Str. ARANY JÁNOS, 11, 520028
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Municipiul Sfântu Gheorghe
Sector:
0
Stradă:
Str. ARANY JÁNOS
Număr:
11
Cod poștal:
520028
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 47.212 RON | 47.212 RON | 62.811 RON | −17.016 RON | −15.599 RON | 172.636 RON | 160.210 RON | 12.426 RON | 104.337 RON | 68.299 RON | 56 RON | 4.628 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 55.618 RON | 60.038 RON | 79.829 RON | −20.374 RON | −19.791 RON | 176.832 RON | 159.880 RON | 16.952 RON | 83.962 RON | 93.168 RON | 2.141 RON | 10.115 RON | 0 RON | 298 RON | 1 |
| 2021 | 8.657 RON | 9.498 RON | 83.757 RON | −74.354 RON | −74.259 RON | 168.360 RON | 153.543 RON | 14.817 RON | 9.608 RON | 159.307 RON | 2.339 RON | 12.473 RON | 0 RON | 555 RON | 1 |
| 2022 | 33.481 RON | 192.882 RON | 107.754 RON | 83.239 RON | 85.128 RON | 168.071 RON | 147.443 RON | 20.628 RON | 92.848 RON | 75.818 RON | 2.996 RON | 17.581 RON | 0 RON | 595 RON | 1 |
| 2023 | 28.355 RON | 167.533 RON | 151.853 RON | 14.004 RON | 15.680 RON | 112.755 RON | 109.073 RON | 3.682 RON | −43.148 RON | 156.569 RON | 3.397 RON | 228 RON | 0 RON | 666 RON | 1 |
| 2024 | 29.177 RON | 48.715 RON | 45.706 RON | 563 RON | 3.009 RON | 112.827 RON | 108.323 RON | 4.504 RON | −42.585 RON | 155.412 RON | 2.266 RON | 2.045 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 22.730 RON | 22.730 RON | 41.524 RON | −18.794 RON | −18.794 RON | 114.242 RON | 107.802 RON | 6.440 RON | −61.379 RON | 175.756 RON | 942 RON | 5.400 RON | 0 RON | 135 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
SZABÓ BOJTA-ANDREI-GAVRIL
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
SZABÓ MÁRIA-ILDIKÓ
administrator
Comuna Ozun, Covasna, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 4939 Alte transporturi terestre de călători n.c.a.
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
- 5221 Activități de servicii anexe pentru transporturi terestre
- 5590 Alte servicii de cazare
- 7112 Activități de inginerie și consultanță tehnică legate de acestea
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−61.379 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.04) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−18.794 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 153.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
22,7 K RON
Rezultat Net 2025
−18,8 K RON
Total Active 2025
114,2 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 47,2 K RON | 55,6 K RON | 8,7 K RON | 33,5 K RON | 28,4 K RON | 29,2 K RON | 22,7 K RON |
| Venituri totale | 47,2 K RON | 60,0 K RON | 9,5 K RON | 192,9 K RON | 167,5 K RON | 48,7 K RON | 22,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 62,8 K RON | 79,8 K RON | 83,8 K RON | 107,8 K RON | 151,9 K RON | 45,7 K RON | 41,5 K RON |
| Rezultat net | −17,0 K RON | −20,4 K RON | −74,4 K RON | 83,2 K RON | 14,0 K RON | 563 RON | −18,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 16,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−61.379 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,04 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,03 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,65 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate107,8 K RON (94.4%)
Active circulante6,4 K RON (5.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri942 RON
Creanțe5,4 K RON
Numerar98 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 24,13 |
| Durata stocaj (zile) | 15 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 4,21 |
| Durata încasare (zile) | 87 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-82,7%
Marjă netă
-82,7%
ROA
-16,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 68,3 K RON | 172,6 K RON | 39,6% |
| 2020 | 93,2 K RON | 176,8 K RON | 52,7% |
| 2021 | 159,3 K RON | 168,4 K RON | 94,6% |
| 2022 | 75,8 K RON | 168,1 K RON | 45,1% |
| 2023 | 156,6 K RON | 112,8 K RON | 138,9% |
| 2024 | 155,4 K RON | 112,8 K RON | 137,7% |
| 2025 | 175,8 K RON | 114,2 K RON | 153,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 47,2 K RON | 55,6 K RON | 8,7 K RON | 33,5 K RON | 28,4 K RON | 29,2 K RON | 22,7 K RON | ▼ 22,1% |
| Rezultat net | −17,0 K RON | −20,4 K RON | −74,4 K RON | 83,2 K RON | 14,0 K RON | 563 RON | −18,8 K RON | ▼ 3.438,2% |
| Total active | 172,6 K RON | 176,8 K RON | 168,4 K RON | 168,1 K RON | 112,8 K RON | 112,8 K RON | 114,2 K RON | ▲ 1,3% |
| Capitaluri proprii | 104,3 K RON | 84,0 K RON | 9,6 K RON | 92,8 K RON | −43,1 K RON | −42,6 K RON | −61,4 K RON | ▼ 44,1% |
| Datorii totale | 68,3 K RON | 93,2 K RON | 159,3 K RON | 75,8 K RON | 156,6 K RON | 155,4 K RON | 175,8 K RON | ▲ 13,1% |
| Lichiditate curentă | 0,18 | 0,18 | 0,09 | 0,27 | 0,02 | 0,03 | 0,04 | ▲ 26,2% |
| Marjă netă (%) | -36,04 | -36,63 | -858,89 | 248,62 | 49,39 | 1,93 | -82,68 | ▼ 4.383,9% |
| Scor bonitate | 42 | 45 | 18 | 78 | 35 | 32 | 19 | ▼ 40,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 153.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.