ALMA PANZIÓ S.R.L.
CUI: 36099801
J14/216/2016
SRL
Covasna, Sat Măgheruş, Comuna Ozun
întrerupere temporară de activitate
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36099801
Cod înmatriculare
J14/216/2016
EUID
ROONRC.J14/216/2016
Data înmatriculării
2016-05-19
Formă juridică
SRL
Stare
întrerupere temporară de activitate
Ani de activitate
10 ani
Adresă
România, Covasna, Sat Măgheruş, Comuna Ozun, MĂGHERUŞ, 66, 527136
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Măgheruş, Comuna Ozun
Stradă:
MĂGHERUŞ
Număr:
66
Cod poștal:
527136
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 43.395 RON | 42.928 RON | 467 RON | 467 RON | 260.609 RON | 250.640 RON | 9.969 RON | −19.099 RON | 58.412 RON | 6.307 RON | 576 RON | 221.928 RON | 632 RON | 0 |
| 2020 | 0 RON | 8.088 RON | 11.456 RON | −3.368 RON | −3.368 RON | 268.558 RON | 258.173 RON | 10.385 RON | −22.466 RON | 69.728 RON | 6.453 RON | 576 RON | 221.928 RON | 632 RON | 0 |
| 2021 | 137.401 RON | 165.558 RON | 25.964 RON | 137.080 RON | 139.594 RON | 511.535 RON | 361.732 RON | 149.803 RON | 114.614 RON | 98.111 RON | 5.861 RON | 95.319 RON | 299.883 RON | 1.073 RON | 0 |
| 2022 | 10.200 RON | 133.700 RON | 388.713 RON | −259.024 RON | −255.013 RON | 135.461 RON | 6.532 RON | 128.929 RON | −144.552 RON | 281.086 RON | 5.503 RON | 123.500 RON | 0 RON | 1.073 RON | 1 |
| 2023 | 0 RON | 0 RON | 1.575 RON | −1.575 RON | −1.575 RON | 133.984 RON | 5.317 RON | 128.667 RON | −147.200 RON | 281.184 RON | 5.503 RON | 123.500 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 0 RON | 0 RON | 1.163 RON | −1.163 RON | −1.163 RON | 133.048 RON | 4.381 RON | 128.667 RON | −148.364 RON | 281.752 RON | 5.503 RON | 123.500 RON | 0 RON | 340 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
KELEMEN GELLÉRT-ISTVÁN
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−148.364 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.46) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−1.163 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 211.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
0 RON
Rezultat Net 2024
−1,2 K RON
Total Active 2024
133,0 K RON
Scor Bonitate
22/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 22/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 137,4 K RON | 10,2 K RON | 0 RON | 0 RON |
| Venituri totale | 43,4 K RON | 8,1 K RON | 165,6 K RON | 133,7 K RON | 0 RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 42,9 K RON | 11,5 K RON | 26,0 K RON | 388,7 K RON | 1,6 K RON | 1,2 K RON |
| Rezultat net | 467 RON | −3,4 K RON | 137,1 K RON | −259,0 K RON | −1,6 K RON | −1,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 11,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−148.364 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,46 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,44 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,47 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate4,4 K RON (3.3%)
Active circulante128,7 K RON (96.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri5,5 K RON
Creanțe123,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-0,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 58,4 K RON | 260,6 K RON | 22,4% |
| 2020 | 69,7 K RON | 268,6 K RON | 26,0% |
| 2021 | 98,1 K RON | 511,5 K RON | 19,2% |
| 2022 | 281,1 K RON | 135,5 K RON | 207,5% |
| 2023 | 281,2 K RON | 134,0 K RON | 209,9% |
| 2024 | 281,8 K RON | 133,0 K RON | 211,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
22
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 137,4 K RON | 10,2 K RON | 0 RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | 467 RON | −3,4 K RON | 137,1 K RON | −259,0 K RON | −1,6 K RON | −1,2 K RON | ▲ 26,2% |
| Total active | 260,6 K RON | 268,6 K RON | 511,5 K RON | 135,5 K RON | 134,0 K RON | 133,0 K RON | ▼ 0,7% |
| Capitaluri proprii | −19,1 K RON | −22,5 K RON | 114,6 K RON | −144,6 K RON | −147,2 K RON | −148,4 K RON | ▼ 0,8% |
| Datorii totale | 58,4 K RON | 69,7 K RON | 98,1 K RON | 281,1 K RON | 281,2 K RON | 281,8 K RON | ▲ 0,2% |
| Lichiditate curentă | 0,17 | 0,15 | 1,53 | 0,46 | 0,46 | 0,46 | ▼ 0,2% |
| Marjă netă (%) | – | – | 99,77 | -2.539,45 | – | – | – |
| Scor bonitate | 22 | 15 | 80 | 12 | 22 | 22 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 11,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 211.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (22/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.