SZABASTUS S.R.L.
CUI: 39606623
J14/234/2018
SRL
Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39606623
Cod înmatriculare
J14/234/2018
EUID
ROONRC.J14/234/2018
Data înmatriculării
2018-07-11
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe, KŐKÉNYES, 33, 520036
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Municipiul Sfântu Gheorghe
Stradă:
KŐKÉNYES
Număr:
33
Cod poștal:
520036
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 201.979 RON | 201.979 RON | 207.475 RON | −7.516 RON | −5.496 RON | 22.052 RON | 0 RON | 22.052 RON | −16.512 RON | 38.564 RON | 5.406 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 63.174 RON | 73.212 RON | 65.536 RON | 6.723 RON | 7.676 RON | 25.065 RON | 0 RON | 25.065 RON | −9.789 RON | 34.854 RON | 10.152 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 171.208 RON | 172.188 RON | 177.079 RON | −7.380 RON | −4.891 RON | 25.028 RON | 0 RON | 25.028 RON | −17.169 RON | 42.197 RON | 11.430 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 245.431 RON | 245.431 RON | 241.390 RON | 1.587 RON | 4.041 RON | 32.216 RON | 6.000 RON | 26.216 RON | −15.582 RON | 47.798 RON | 11.252 RON | 4.052 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 305.575 RON | 305.575 RON | 284.258 RON | 18.261 RON | 21.317 RON | 34.074 RON | 6.000 RON | 28.074 RON | 2.679 RON | 31.395 RON | 7.690 RON | 639 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 318.324 RON | 318.324 RON | 351.089 RON | −42.315 RON | −32.765 RON | 30.472 RON | 3.200 RON | 27.272 RON | −39.636 RON | 70.108 RON | 21.838 RON | 2.013 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
SZABÓ LEVENTE
administrator
Loc. Baraolt, Covasna, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−39.636 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.39) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−42.315 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 230.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
318,3 K RON
Rezultat Net 2024
−42,3 K RON
Total Active 2024
30,5 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 202,0 K RON | 63,2 K RON | 171,2 K RON | 245,4 K RON | 305,6 K RON | 318,3 K RON |
| Venituri totale | 202,0 K RON | 73,2 K RON | 172,2 K RON | 245,4 K RON | 305,6 K RON | 318,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 207,5 K RON | 65,5 K RON | 177,1 K RON | 241,4 K RON | 284,3 K RON | 351,1 K RON |
| Rezultat net | −7,5 K RON | 6,7 K RON | −7,4 K RON | 1,6 K RON | 18,3 K RON | −42,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 355,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−39.636 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,39 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,08 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,43 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate3,2 K RON (10.5%)
Active circulante27,3 K RON (89.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri21,8 K RON
Creanțe2,0 K RON
Numerar3,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 14,58 |
| Durata stocaj (zile) | 25 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 158,13 |
| Durata încasare (zile) | 2 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-10,3%
Marjă netă
-13,3%
ROA
-138,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 38,6 K RON | 22,1 K RON | 174,9% |
| 2020 | 34,9 K RON | 25,1 K RON | 139,1% |
| 2021 | 42,2 K RON | 25,0 K RON | 168,6% |
| 2022 | 47,8 K RON | 32,2 K RON | 148,4% |
| 2023 | 31,4 K RON | 34,1 K RON | 92,1% |
| 2024 | 70,1 K RON | 30,5 K RON | 230,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 202,0 K RON | 63,2 K RON | 171,2 K RON | 245,4 K RON | 305,6 K RON | 318,3 K RON | ▲ 4,2% |
| Rezultat net | −7,5 K RON | 6,7 K RON | −7,4 K RON | 1,6 K RON | 18,3 K RON | −42,3 K RON | ▼ 331,7% |
| Total active | 22,1 K RON | 25,1 K RON | 25,0 K RON | 32,2 K RON | 34,1 K RON | 30,5 K RON | ▼ 10,6% |
| Capitaluri proprii | −16,5 K RON | −9,8 K RON | −17,2 K RON | −15,6 K RON | 2,7 K RON | −39,6 K RON | ▼ 1.579,5% |
| Datorii totale | 38,6 K RON | 34,9 K RON | 42,2 K RON | 47,8 K RON | 31,4 K RON | 70,1 K RON | ▲ 123,3% |
| Lichiditate curentă | 0,57 | 0,72 | 0,59 | 0,55 | 0,89 | 0,39 | ▼ 56,5% |
| Marjă netă (%) | -3,72 | 10,64 | -4,31 | 0,65 | 5,98 | -13,29 | ▼ 322,2% |
| Scor bonitate | 24 | 55 | 24 | 45 | 61 | 19 | ▼ 68,9% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 355,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 230.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.