A & A PREST FOR S.R.L.
CUI: 36283048
J14/277/2016
SRL
Covasna, Loc. Covasna, Oraş Covasna
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36283048
Cod înmatriculare
J14/277/2016
EUID
ROONRC.J14/277/2016
Data înmatriculării
2016-07-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Covasna, Loc. Covasna, Oraş Covasna, STRÂMTĂ, 13, 525200
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Loc. Covasna, Oraş Covasna
Stradă:
STRÂMTĂ
Număr:
13
Cod poștal:
525200
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 446.132 RON | 446.594 RON | 383.292 RON | 58.840 RON | 63.302 RON | 221.900 RON | 146.394 RON | 75.506 RON | 50.148 RON | 171.752 RON | 10.840 RON | 57.616 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 249.750 RON | 254.079 RON | 419.105 RON | −167.566 RON | −165.026 RON | 126.741 RON | 98.945 RON | 27.796 RON | −117.418 RON | 244.159 RON | 0 RON | 40.227 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 318.009 RON | 318.060 RON | 276.294 RON | 38.586 RON | 41.766 RON | 131.583 RON | 67.122 RON | 64.461 RON | −78.832 RON | 210.415 RON | 2.579 RON | 44.275 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 753.175 RON | 772.652 RON | 580.466 RON | 185.116 RON | 192.186 RON | 206.713 RON | 75.265 RON | 131.448 RON | 106.284 RON | 100.429 RON | 20.310 RON | 40.077 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 465.990 RON | 466.034 RON | 609.400 RON | −148.027 RON | −143.366 RON | 107.210 RON | 102.212 RON | 4.998 RON | −41.743 RON | 148.953 RON | 0 RON | 1.009 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 427.650 RON | 432.633 RON | 401.133 RON | 24.302 RON | 31.500 RON | 139.165 RON | 76.530 RON | 62.635 RON | −17.441 RON | 156.606 RON | 17.441 RON | 6.660 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
RUSU ANDREEA-ELENA
administrator
Loc. Covasna, Covasna, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Silvicultură și alte activități forestiere
- Exploatarea forestieră
- Colectarea produselor forestiere nelemnoase din flora spontană
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−17.441 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.4) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 112.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
427,7 K RON
Rezultat Net 2024
24,3 K RON
Total Active 2024
139,2 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 446,1 K RON | 249,8 K RON | 318,0 K RON | 753,2 K RON | 466,0 K RON | 427,7 K RON |
| Venituri totale | 446,6 K RON | 254,1 K RON | 318,1 K RON | 772,7 K RON | 466,0 K RON | 432,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 383,3 K RON | 419,1 K RON | 276,3 K RON | 580,5 K RON | 609,4 K RON | 401,1 K RON |
| Rezultat net | 58,8 K RON | −167,6 K RON | 38,6 K RON | 185,1 K RON | −148,0 K RON | 24,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 542,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−17.441 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,40 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,29 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,25 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,89 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate76,5 K RON (55%)
Active circulante62,6 K RON (45%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri17,4 K RON
Creanțe6,7 K RON
Numerar38,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 24,52 |
| Durata stocaj (zile) | 15 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 64,21 |
| Durata încasare (zile) | 6 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
7,4%
Marjă netă
5,7%
ROA
17,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 171,8 K RON | 221,9 K RON | 77,4% |
| 2020 | 244,2 K RON | 126,7 K RON | 192,6% |
| 2021 | 210,4 K RON | 131,6 K RON | 159,9% |
| 2022 | 100,4 K RON | 206,7 K RON | 48,6% |
| 2023 | 149,0 K RON | 107,2 K RON | 138,9% |
| 2024 | 156,6 K RON | 139,2 K RON | 112,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Bună (marjă 5–10%)
20/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 446,1 K RON | 249,8 K RON | 318,0 K RON | 753,2 K RON | 466,0 K RON | 427,7 K RON | ▼ 8,2% |
| Rezultat net | 58,8 K RON | −167,6 K RON | 38,6 K RON | 185,1 K RON | −148,0 K RON | 24,3 K RON | ▲ 116,4% |
| Total active | 221,9 K RON | 126,7 K RON | 131,6 K RON | 206,7 K RON | 107,2 K RON | 139,2 K RON | ▲ 29,8% |
| Capitaluri proprii | 50,1 K RON | −117,4 K RON | −78,8 K RON | 106,3 K RON | −41,7 K RON | −17,4 K RON | ▲ 58,2% |
| Datorii totale | 171,8 K RON | 244,2 K RON | 210,4 K RON | 100,4 K RON | 149,0 K RON | 156,6 K RON | ▲ 5,1% |
| Lichiditate curentă | 0,44 | 0,11 | 0,31 | 1,31 | 0,03 | 0,40 | ▲ 1.090,5% |
| Marjă netă (%) | 13,19 | -67,09 | 12,13 | 24,58 | -31,77 | 5,68 | ▲ 117,9% |
| Scor bonitate | 55 | 12 | 55 | 90 | 12 | 45 | ▲ 275,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (24,3 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 542,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 112.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.