LIALCAMA S.R.L.
CUI: 36354815
J14/292/2016
SRL
Covasna, Loc. Întorsura Buzăului, Oraş Întorsura Buzăului
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36354815
Cod înmatriculare
J14/292/2016
EUID
ROONRC.J14/292/2016
Data înmatriculării
2016-07-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Covasna, Loc. Întorsura Buzăului, Oraş Întorsura Buzăului, HANULUI, 9, B, 3, 17, 525300
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Loc. Întorsura Buzăului, Oraş Întorsura Buzăului
Stradă:
HANULUI
Bloc:
9
Scară:
B
Etaj:
3
Apartament:
17
Cod poștal:
525300
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 31.647 RON | 41.723 RON | 46.340 RON | −5.189 RON | −4.617 RON | 20.639 RON | 0 RON | 20.639 RON | −2.112 RON | 22.751 RON | 15.174 RON | 2.706 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 38.417 RON | 70.571 RON | 76.288 RON | −6.075 RON | −5.717 RON | 10.698 RON | 0 RON | 10.698 RON | −8.187 RON | 18.885 RON | 3.358 RON | 2.846 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 77.326 RON | 148.507 RON | 203.583 RON | −55.849 RON | −55.076 RON | 4.382 RON | 0 RON | 4.382 RON | −64.037 RON | 68.419 RON | 4.403 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2022 | 56.528 RON | 107.333 RON | 158.720 RON | −51.952 RON | −51.387 RON | 42.467 RON | 0 RON | 42.467 RON | −115.988 RON | 158.455 RON | 37.606 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 51.647 RON | 55.247 RON | 94.587 RON | −39.857 RON | −39.340 RON | 33.815 RON | 0 RON | 33.815 RON | −155.845 RON | 189.660 RON | 22.740 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 43.506 RON | 43.506 RON | 63.549 RON | −20.043 RON | −20.043 RON | 13.265 RON | 0 RON | 13.265 RON | −175.888 RON | 189.153 RON | 13.265 RON | 2 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
ALDEA LILIANA
administrator
Loc. Întorsura Buzăului, Covasna, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- Fabricarea altor articole textile n.c.a.
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Comerț cu amănuntul al bunurilor de ocazie
- Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- Activităţi de design specializat
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−175.888 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.07) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−20.043 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1426% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
43,5 K RON
Rezultat Net 2024
−20,0 K RON
Total Active 2024
13,3 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 31,6 K RON | 38,4 K RON | 77,3 K RON | 56,5 K RON | 51,6 K RON | 43,5 K RON |
| Venituri totale | 41,7 K RON | 70,6 K RON | 148,5 K RON | 107,3 K RON | 55,2 K RON | 43,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 46,3 K RON | 76,3 K RON | 203,6 K RON | 158,7 K RON | 94,6 K RON | 63,5 K RON |
| Rezultat net | −5,2 K RON | −6,1 K RON | −55,8 K RON | −52,0 K RON | −39,9 K RON | −20,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 57,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−175.888 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,00 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante13,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri13,3 K RON
Creanțe2 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,28 |
| Durata stocaj (zile) | 111 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 21.753,00 |
| Durata încasare (zile) | 0 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-46,1%
Marjă netă
-46,1%
ROA
-151,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 22,8 K RON | 20,6 K RON | 110,2% |
| 2020 | 18,9 K RON | 10,7 K RON | 176,5% |
| 2021 | 68,4 K RON | 4,4 K RON | 1.561,4% |
| 2022 | 158,5 K RON | 42,5 K RON | 373,1% |
| 2023 | 189,7 K RON | 33,8 K RON | 560,9% |
| 2024 | 189,2 K RON | 13,3 K RON | 1.426,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 31,6 K RON | 38,4 K RON | 77,3 K RON | 56,5 K RON | 51,6 K RON | 43,5 K RON | ▼ 15,8% |
| Rezultat net | −5,2 K RON | −6,1 K RON | −55,8 K RON | −52,0 K RON | −39,9 K RON | −20,0 K RON | ▲ 49,7% |
| Total active | 20,6 K RON | 10,7 K RON | 4,4 K RON | 42,5 K RON | 33,8 K RON | 13,3 K RON | ▼ 60,8% |
| Capitaluri proprii | −2,1 K RON | −8,2 K RON | −64,0 K RON | −116,0 K RON | −155,8 K RON | −175,9 K RON | ▼ 12,9% |
| Datorii totale | 22,8 K RON | 18,9 K RON | 68,4 K RON | 158,5 K RON | 189,7 K RON | 189,2 K RON | ▼ 0,3% |
| Lichiditate curentă | 0,91 | 0,57 | 0,06 | 0,27 | 0,18 | 0,07 | ▼ 60,7% |
| Marjă netă (%) | -16,40 | -15,81 | -72,23 | -91,90 | -77,17 | -46,07 | ▲ 40,3% |
| Scor bonitate | 24 | 24 | 19 | 27 | 19 | 19 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 57,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1426% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.