BOCÎRNEA S.R.L.
CUI: 36649301
J14/382/2016
SRL
Covasna, Sat Sita Buzăului, Comuna Sita Buzăului
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36649301
Cod înmatriculare
J14/382/2016
EUID
ROONRC.J14/382/2016
Data înmatriculării
2016-10-19
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Covasna, Sat Sita Buzăului, Comuna Sita Buzăului, SITA BUZĂULUI, 502A, 527155
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Sita Buzăului, Comuna Sita Buzăului
Stradă:
SITA BUZĂULUI
Număr:
502A
Cod poștal:
527155
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 443.184 RON | 444.321 RON | 455.492 RON | −15.612 RON | −11.171 RON | 165.970 RON | 98.662 RON | 67.308 RON | −28.493 RON | 194.463 RON | 45.172 RON | 17.112 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2020 | 681.743 RON | 687.014 RON | 680.895 RON | 19 RON | 6.119 RON | 142.565 RON | 76.262 RON | 66.303 RON | −28.474 RON | 171.039 RON | 40.659 RON | 529 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 625.869 RON | 632.165 RON | 682.888 RON | −57.046 RON | −50.723 RON | 115.592 RON | 51.826 RON | 63.766 RON | −85.520 RON | 201.112 RON | 51.659 RON | −18 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 745.387 RON | 751.302 RON | 774.889 RON | −31.104 RON | −23.587 RON | 89.876 RON | 34.337 RON | 55.539 RON | −116.624 RON | 206.500 RON | 40.095 RON | 2.524 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 706.062 RON | 710.359 RON | 750.837 RON | −47.589 RON | −40.478 RON | 183.146 RON | 8.557 RON | 174.589 RON | −164.211 RON | 347.357 RON | 126.997 RON | 8.386 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 777.067 RON | 778.860 RON | 669.379 RON | 89.467 RON | 109.481 RON | 130.232 RON | 5.177 RON | 125.055 RON | −75.744 RON | 205.976 RON | 89.346 RON | 9.673 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
BOCÎRNEA IOAN-PAMFIL
administrator
Loc. Braşov, Braşov, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Restaurante
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−75.744 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.61) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 158.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
777,1 K RON
Rezultat Net 2024
89,5 K RON
Total Active 2024
130,2 K RON
Scor Bonitate
60/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 60/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 443,2 K RON | 681,7 K RON | 625,9 K RON | 745,4 K RON | 706,1 K RON | 777,1 K RON |
| Venituri totale | 444,3 K RON | 687,0 K RON | 632,2 K RON | 751,3 K RON | 710,4 K RON | 778,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 455,5 K RON | 680,9 K RON | 682,9 K RON | 774,9 K RON | 750,8 K RON | 669,4 K RON |
| Rezultat net | −15,6 K RON | 19 RON | −57,0 K RON | −31,1 K RON | −47,6 K RON | 89,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 849,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−75.744 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,17 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,13 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,63 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate5,2 K RON (4%)
Active circulante125,1 K RON (96%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri89,3 K RON
Creanțe9,7 K RON
Numerar26,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 8,70 |
| Durata stocaj (zile) | 42 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 80,33 |
| Durata încasare (zile) | 5 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
14,1%
Marjă netă
11,5%
ROA
68,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 194,5 K RON | 166,0 K RON | 117,2% |
| 2020 | 171,0 K RON | 142,6 K RON | 120,0% |
| 2021 | 201,1 K RON | 115,6 K RON | 174,0% |
| 2022 | 206,5 K RON | 89,9 K RON | 229,8% |
| 2023 | 347,4 K RON | 183,1 K RON | 189,7% |
| 2024 | 206,0 K RON | 130,2 K RON | 158,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
60
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 443,2 K RON | 681,7 K RON | 625,9 K RON | 745,4 K RON | 706,1 K RON | 777,1 K RON | ▲ 10,1% |
| Rezultat net | −15,6 K RON | 19 RON | −57,0 K RON | −31,1 K RON | −47,6 K RON | 89,5 K RON | ▲ 288,0% |
| Total active | 166,0 K RON | 142,6 K RON | 115,6 K RON | 89,9 K RON | 183,1 K RON | 130,2 K RON | ▼ 28,9% |
| Capitaluri proprii | −28,5 K RON | −28,5 K RON | −85,5 K RON | −116,6 K RON | −164,2 K RON | −75,7 K RON | ▲ 53,9% |
| Datorii totale | 194,5 K RON | 171,0 K RON | 201,1 K RON | 206,5 K RON | 347,4 K RON | 206,0 K RON | ▼ 40,7% |
| Lichiditate curentă | 0,35 | 0,39 | 0,32 | 0,27 | 0,50 | 0,61 | ▲ 20,8% |
| Marjă netă (%) | -3,52 | 0,00 | -9,11 | -4,17 | -6,74 | 11,51 | ▲ 270,8% |
| Scor bonitate | 19 | 45 | 12 | 27 | 24 | 60 | ▲ 150,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (89,5 K RON).
- •Scorul de bonitate de 60/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 849,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 158.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.