XMAS TREE S.R.L.
CUI: 36684546
J14/391/2016
SRL
Covasna, Sat Lunga, Municipiul Târgu Secuiesc
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36684546
Cod înmatriculare
J14/391/2016
EUID
ROONRC.J14/391/2016
Data înmatriculării
2016-10-28
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Adresă
România, Covasna, Sat Lunga, Municipiul Târgu Secuiesc, LUNGA, 123, 525401
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Lunga, Municipiul Târgu Secuiesc
Stradă:
LUNGA
Număr:
123
Cod poștal:
525401
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 273.928 RON | 274.559 RON | 268.595 RON | 3.765 RON | 5.964 RON | 269.065 RON | 10.352 RON | 258.713 RON | 112.084 RON | 156.981 RON | 0 RON | 935 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 129.331 RON | 129.595 RON | 121.003 RON | 8.592 RON | 8.592 RON | 128.744 RON | 8.307 RON | 120.437 RON | 120.676 RON | 8.068 RON | 0 RON | 2.040 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 210.000 RON | 210.045 RON | 203.359 RON | 5.693 RON | 6.686 RON | 167.378 RON | 6.419 RON | 160.959 RON | 76.369 RON | 91.009 RON | 0 RON | 12.200 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 178.292 RON | 178.465 RON | 206.716 RON | −29.892 RON | −28.251 RON | 68.833 RON | 3.775 RON | 65.058 RON | 46.476 RON | 22.357 RON | 0 RON | 15.590 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 120.392 RON | 120.424 RON | 177.994 RON | −58.774 RON | −57.570 RON | 24.472 RON | 1.887 RON | 22.585 RON | −12.297 RON | 36.769 RON | 0 RON | 3.950 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 106.917 RON | 106.920 RON | 184.695 RON | −77.775 RON | −77.775 RON | 28.375 RON | 0 RON | 28.375 RON | −90.072 RON | 118.447 RON | 0 RON | 16.500 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 80.020 RON | 80.033 RON | 60.815 RON | 18.295 RON | 19.218 RON | 56.154 RON | 0 RON | 56.154 RON | −71.777 RON | 127.931 RON | 0 RON | 20.130 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
UGRON ATTILA
administrator
Loc. Târgu Secuiesc, Covasna, România
UGRON-FEJÉR ORSOLYA
administrator
Municipiul Târgu Secuiesc, Covasna, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−71.777 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.44) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 227.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
80,0 K RON
Rezultat Net 2025
18,3 K RON
Total Active 2025
56,2 K RON
Scor Bonitate
50/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 50/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 273,9 K RON | 129,3 K RON | 210,0 K RON | 178,3 K RON | 120,4 K RON | 106,9 K RON | 80,0 K RON |
| Venituri totale | 274,6 K RON | 129,6 K RON | 210,0 K RON | 178,5 K RON | 120,4 K RON | 106,9 K RON | 80,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 268,6 K RON | 121,0 K RON | 203,4 K RON | 206,7 K RON | 178,0 K RON | 184,7 K RON | 60,8 K RON |
| Rezultat net | 3,8 K RON | 8,6 K RON | 5,7 K RON | −29,9 K RON | −58,8 K RON | −77,8 K RON | 18,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 54,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−71.777 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,44 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,28 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante56,2 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe20,1 K RON
Numerar36,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,98 |
| Durata încasare (zile) | 92 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
24,0%
Marjă netă
22,9%
ROA
32,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 157,0 K RON | 269,1 K RON | 58,3% |
| 2020 | 8,1 K RON | 128,7 K RON | 6,3% |
| 2021 | 91,0 K RON | 167,4 K RON | 54,4% |
| 2022 | 22,4 K RON | 68,8 K RON | 32,5% |
| 2023 | 36,8 K RON | 24,5 K RON | 150,3% |
| 2024 | 118,4 K RON | 28,4 K RON | 417,4% |
| 2025 | 127,9 K RON | 56,2 K RON | 227,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
50
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 273,9 K RON | 129,3 K RON | 210,0 K RON | 178,3 K RON | 120,4 K RON | 106,9 K RON | 80,0 K RON | ▼ 25,2% |
| Rezultat net | 3,8 K RON | 8,6 K RON | 5,7 K RON | −29,9 K RON | −58,8 K RON | −77,8 K RON | 18,3 K RON | ▲ 123,5% |
| Total active | 269,1 K RON | 128,7 K RON | 167,4 K RON | 68,8 K RON | 24,5 K RON | 28,4 K RON | 56,2 K RON | ▲ 97,9% |
| Capitaluri proprii | 112,1 K RON | 120,7 K RON | 76,4 K RON | 46,5 K RON | −12,3 K RON | −90,1 K RON | −71,8 K RON | ▲ 20,3% |
| Datorii totale | 157,0 K RON | 8,1 K RON | 91,0 K RON | 22,4 K RON | 36,8 K RON | 118,4 K RON | 127,9 K RON | ▲ 8,0% |
| Lichiditate curentă | 1,65 | 14,93 | 1,77 | 2,91 | 0,61 | 0,24 | 0,44 | ▲ 83,2% |
| Marjă netă (%) | 1,37 | 6,64 | 2,71 | -16,77 | -48,82 | -72,74 | 22,86 | ▲ 131,4% |
| Scor bonitate | 67 | 90 | 67 | 64 | 17 | 12 | 50 | ▲ 316,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (18,3 K RON).
- •Scorul de bonitate de 50/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 227.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.