PRODUCTIE SI COMERT LADY SRL
CUI: 2969514
J14/395/1991
SRL
Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
2969514
Cod înmatriculare
J14/395/1991
EUID
ROONRC.J14/395/1991
Data înmatriculării
1991-07-29
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
35 ani
Salariați (2024)
4 angajați
Adresă
România, Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe, Str. CIUCULUI, 70, 520036
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Municipiul Sfântu Gheorghe
Stradă:
Str. CIUCULUI
Număr:
70
Cod poștal:
520036
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 712.926 RON | 866.533 RON | 865.591 RON | 942 RON | 942 RON | 1.848.711 RON | 714.976 RON | 1.133.735 RON | −270.185 RON | 2.126.207 RON | 636.868 RON | 471.663 RON | 0 RON | 7.311 RON | 2 |
| 2020 | 806.690 RON | 891.488 RON | 745.132 RON | 146.356 RON | 146.356 RON | 2.199.548 RON | 957.072 RON | 1.242.476 RON | −115.252 RON | 2.322.111 RON | 638.410 RON | 564.400 RON | 0 RON | 7.311 RON | 2 |
| 2021 | 789.516 RON | 798.575 RON | 788.433 RON | 10.142 RON | 10.142 RON | 2.192.036 RON | 860.124 RON | 1.331.912 RON | −105.111 RON | 2.304.458 RON | 696.344 RON | 603.191 RON | 0 RON | 7.311 RON | 3 |
| 2022 | 1.000.334 RON | 1.028.256 RON | 1.025.824 RON | 2.432 RON | 2.432 RON | 1.990.797 RON | 763.592 RON | 1.227.205 RON | −265.449 RON | 2.304.329 RON | 620.138 RON | 580.712 RON | 0 RON | 48.083 RON | 4 |
| 2023 | 974.626 RON | 1.029.147 RON | 1.026.780 RON | 2.367 RON | 2.367 RON | 1.993.223 RON | 682.171 RON | 1.311.052 RON | −263.082 RON | 2.267.353 RON | 691.142 RON | 598.251 RON | 0 RON | 11.048 RON | 5 |
| 2024 | 995.722 RON | 1.064.383 RON | 1.058.269 RON | 6.114 RON | 6.114 RON | 1.987.037 RON | 787.492 RON | 1.199.545 RON | −273.774 RON | 2.260.811 RON | 538.317 RON | 647.456 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (2)
BOLDIZSÁR JÁNOS
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
BOLDIZSÁR PIROSKA
administrator
Comuna Boroşneu Mare, Covasna, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Alte transporturi terestre de călători n.c.a.
- Transporturi rutiere de mărfuri
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−273.774 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.53) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 113.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
995,7 K RON
Rezultat Net 2024
6,1 K RON
Total Active 2024
1,99 M RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 712,9 K RON | 806,7 K RON | 789,5 K RON | 1,00 M RON | 974,6 K RON | 995,7 K RON |
| Venituri totale | 866,5 K RON | 891,5 K RON | 798,6 K RON | 1,03 M RON | 1,03 M RON | 1,06 M RON |
| Cheltuieli totale | 865,6 K RON | 745,1 K RON | 788,4 K RON | 1,03 M RON | 1,03 M RON | 1,06 M RON |
| Rezultat net | 942 RON | 146,4 K RON | 10,1 K RON | 2,4 K RON | 2,4 K RON | 6,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 1,09 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−273.774 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,53 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,29 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,88 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate787,5 K RON (39.6%)
Active circulante1,20 M RON (60.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri538,3 K RON
Creanțe647,5 K RON
Numerar13,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,85 |
| Durata stocaj (zile) | 197 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,54 |
| Durata încasare (zile) | 237 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
0,6%
Marjă netă
0,6%
ROA
0,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 2,13 M RON | 1,85 M RON | 115,0% |
| 2020 | 2,32 M RON | 2,20 M RON | 105,6% |
| 2021 | 2,30 M RON | 2,19 M RON | 105,1% |
| 2022 | 2,30 M RON | 1,99 M RON | 115,8% |
| 2023 | 2,27 M RON | 1,99 M RON | 113,8% |
| 2024 | 2,26 M RON | 1,99 M RON | 113,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 712,9 K RON | 806,7 K RON | 789,5 K RON | 1,00 M RON | 974,6 K RON | 995,7 K RON | ▲ 2,2% |
| Rezultat net | 942 RON | 146,4 K RON | 10,1 K RON | 2,4 K RON | 2,4 K RON | 6,1 K RON | ▲ 158,3% |
| Total active | 1,85 M RON | 2,20 M RON | 2,19 M RON | 1,99 M RON | 1,99 M RON | 1,99 M RON | ▼ 0,3% |
| Capitaluri proprii | −270,2 K RON | −115,3 K RON | −105,1 K RON | −265,4 K RON | −263,1 K RON | −273,8 K RON | ▼ 4,1% |
| Datorii totale | 2,13 M RON | 2,32 M RON | 2,30 M RON | 2,30 M RON | 2,27 M RON | 2,26 M RON | ▼ 0,3% |
| Lichiditate curentă | 0,53 | 0,54 | 0,58 | 0,53 | 0,58 | 0,53 | ▼ 8,2% |
| Marjă netă (%) | 0,13 | 18,14 | 1,28 | 0,24 | 0,24 | 0,61 | ▲ 154,2% |
| Scor bonitate | 37 | 60 | 37 | 37 | 37 | 37 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (6,1 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,09 M RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 113.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.