ZSIGMAIES SRL
CUI: 15860607
J14/408/2003
SRL
Covasna, Sat Sîntionlunca, Comuna Ozun
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
15860607
Cod înmatriculare
J14/408/2003
EUID
ROONRC.J14/408/2003
Data înmatriculării
2003-10-30
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
23 ani
Salariați (2023)
3 angajați
Adresă
România, Covasna, Sat Sîntionlunca, Comuna Ozun, Com. OZUN, 36, 527137
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Sîntionlunca, Comuna Ozun
Sector:
0
Stradă:
Com. OZUN
Număr:
36
Cod poștal:
527137
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 71.872 RON | 81.575 RON | 86.360 RON | −5.505 RON | −4.785 RON | 1.985 RON | 0 RON | 1.985 RON | −31.372 RON | 33.357 RON | 1.372 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 60.804 RON | 75.859 RON | 79.124 RON | −3.663 RON | −3.265 RON | 1.412 RON | 0 RON | 1.412 RON | −35.035 RON | 36.447 RON | 988 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 77.451 RON | 95.961 RON | 91.734 RON | 4.176 RON | 4.227 RON | 2.554 RON | 0 RON | 2.554 RON | −30.859 RON | 33.413 RON | 1.075 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 89.271 RON | 111.876 RON | 128.991 RON | −18.008 RON | −17.115 RON | 3.636 RON | 0 RON | 3.636 RON | −48.867 RON | 52.503 RON | 3.290 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 109.635 RON | 127.185 RON | 134.828 RON | −8.914 RON | −7.643 RON | 12.295 RON | 0 RON | 12.295 RON | −57.781 RON | 70.076 RON | 1.952 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
ZSIGMOND ÉVA
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
Raport Economico-Financiar
2019–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−57.781 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.18) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−8.914 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 570% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
109,6 K RON
Rezultat Net 2023
−8,9 K RON
Total Active 2023
12,3 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 71,9 K RON | 60,8 K RON | 77,5 K RON | 89,3 K RON | 109,6 K RON |
| Venituri totale | 81,6 K RON | 75,9 K RON | 96,0 K RON | 111,9 K RON | 127,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 86,4 K RON | 79,1 K RON | 91,7 K RON | 129,0 K RON | 134,8 K RON |
| Rezultat net | −5,5 K RON | −3,7 K RON | 4,2 K RON | −18,0 K RON | −8,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 113,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−57.781 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,18 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,15 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,15 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,18 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante12,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri2,0 K RON
Numerar10,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 56,17 |
| Durata stocaj (zile) | 7 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-7,0%
Marjă netă
-8,1%
ROA
-72,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 33,4 K RON | 2,0 K RON | 1.680,5% |
| 2020 | 36,4 K RON | 1,4 K RON | 2.581,2% |
| 2021 | 33,4 K RON | 2,6 K RON | 1.308,3% |
| 2022 | 52,5 K RON | 3,6 K RON | 1.444,0% |
| 2023 | 70,1 K RON | 12,3 K RON | 570,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 71,9 K RON | 60,8 K RON | 77,5 K RON | 89,3 K RON | 109,6 K RON | ▲ 22,8% |
| Rezultat net | −5,5 K RON | −3,7 K RON | 4,2 K RON | −18,0 K RON | −8,9 K RON | ▲ 50,5% |
| Total active | 2,0 K RON | 1,4 K RON | 2,6 K RON | 3,6 K RON | 12,3 K RON | ▲ 238,1% |
| Capitaluri proprii | −31,4 K RON | −35,0 K RON | −30,9 K RON | −48,9 K RON | −57,8 K RON | ▼ 18,2% |
| Datorii totale | 33,4 K RON | 36,4 K RON | 33,4 K RON | 52,5 K RON | 70,1 K RON | ▲ 33,5% |
| Lichiditate curentă | 0,06 | 0,04 | 0,08 | 0,07 | 0,18 | ▲ 153,2% |
| Marjă netă (%) | -7,66 | -6,02 | 5,39 | -20,17 | -8,13 | ▲ 59,7% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 50 | 19 | 32 | ▲ 68,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 113,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 570% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2023.