KOVÁCS-LIBRIS S.R.L.
CUI: 40523440
J14/65/2019
SRL
Covasna, Sat Sîncraiu, Comuna Ilieni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40523440
Cod înmatriculare
J14/65/2019
EUID
ROONRC.J14/65/2019
Data înmatriculării
2019-01-30
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Adresă
România, Covasna, Sat Sîncraiu, Comuna Ilieni, SÂNCRAIU, 564, 527107
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Sîncraiu, Comuna Ilieni
Stradă:
SÂNCRAIU
Număr:
564
Cod poștal:
527107
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 90.917 RON | 90.991 RON | 84.614 RON | 3.685 RON | 6.377 RON | 142.538 RON | 12.325 RON | 130.213 RON | 3.955 RON | 138.608 RON | 106.805 RON | 150 RON | 100 RON | 125 RON | 0 |
| 2020 | 133.252 RON | 133.288 RON | 125.690 RON | 4.937 RON | 7.598 RON | 188.089 RON | 8.858 RON | 179.231 RON | 8.892 RON | 179.263 RON | 124.966 RON | 238 RON | 0 RON | 66 RON | 0 |
| 2021 | 146.236 RON | 146.398 RON | 143.324 RON | −791 RON | 3.074 RON | 183.988 RON | 5.616 RON | 178.372 RON | 8.101 RON | 173.983 RON | 135.785 RON | 452 RON | 1.970 RON | 66 RON | 0 |
| 2022 | 141.409 RON | 141.715 RON | 151.339 RON | −13.872 RON | −9.624 RON | 175.440 RON | 2.929 RON | 172.511 RON | −5.770 RON | 178.607 RON | 140.989 RON | 1.022 RON | 2.670 RON | 67 RON | 0 |
| 2023 | 156.766 RON | 156.874 RON | 160.995 RON | −4.121 RON | −4.121 RON | 201.853 RON | 5.182 RON | 196.671 RON | −9.891 RON | 207.854 RON | 150.725 RON | 494 RON | 3.970 RON | 80 RON | 0 |
| 2024 | 149.406 RON | 149.606 RON | 152.210 RON | −2.604 RON | −2.604 RON | 183.128 RON | 3.145 RON | 179.983 RON | −12.496 RON | 192.904 RON | 127.796 RON | 21.851 RON | 2.920 RON | 200 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
SZÉKELY ANDREA-MÁRTA
administrator
Loc. Luduş, Mureş, România
KOVÁCS ATTILA
administrator
Comuna Sâncrăieni, Harghita, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul al băuturilor
- Comerţ cu amănuntul al altor produse alimentare, în magazine specializate
- Comerț cu amănuntul al cărților
- Comerț cu amănuntul al ziarelor și articolelor de papetărie
- Comerț cu amănuntul al echipamentelor sportive
- Comerţ cu amănuntul al jocurilor şi jucăriilor, în magazine specializate
- Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- Comerț cu amănuntul al bunurilor de ocazie
- Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−12.496 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.93) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−2.604 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 105.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
149,4 K RON
Rezultat Net 2024
−2,6 K RON
Total Active 2024
183,1 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 90,9 K RON | 133,3 K RON | 146,2 K RON | 141,4 K RON | 156,8 K RON | 149,4 K RON |
| Venituri totale | 91,0 K RON | 133,3 K RON | 146,4 K RON | 141,7 K RON | 156,9 K RON | 149,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 84,6 K RON | 125,7 K RON | 143,3 K RON | 151,3 K RON | 161,0 K RON | 152,2 K RON |
| Rezultat net | 3,7 K RON | 4,9 K RON | −791 RON | −13,9 K RON | −4,1 K RON | −2,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 172,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−12.496 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,93 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,27 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,16 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,95 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate3,1 K RON (1.7%)
Active circulante180,0 K RON (98.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri127,8 K RON
Creanțe21,9 K RON
Numerar30,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,17 |
| Durata stocaj (zile) | 312 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 6,84 |
| Durata încasare (zile) | 53 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-1,7%
Marjă netă
-1,7%
ROA
-1,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 138,6 K RON | 142,5 K RON | 97,2% |
| 2020 | 179,3 K RON | 188,1 K RON | 95,3% |
| 2021 | 174,0 K RON | 184,0 K RON | 94,6% |
| 2022 | 178,6 K RON | 175,4 K RON | 101,8% |
| 2023 | 207,9 K RON | 201,9 K RON | 103,0% |
| 2024 | 192,9 K RON | 183,1 K RON | 105,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 90,9 K RON | 133,3 K RON | 146,2 K RON | 141,4 K RON | 156,8 K RON | 149,4 K RON | ▼ 4,7% |
| Rezultat net | 3,7 K RON | 4,9 K RON | −791 RON | −13,9 K RON | −4,1 K RON | −2,6 K RON | ▲ 36,8% |
| Total active | 142,5 K RON | 188,1 K RON | 184,0 K RON | 175,4 K RON | 201,9 K RON | 183,1 K RON | ▼ 9,3% |
| Capitaluri proprii | 4,0 K RON | 8,9 K RON | 8,1 K RON | −5,8 K RON | −9,9 K RON | −12,5 K RON | ▼ 26,3% |
| Datorii totale | 138,6 K RON | 179,3 K RON | 174,0 K RON | 178,6 K RON | 207,9 K RON | 192,9 K RON | ▼ 7,2% |
| Lichiditate curentă | 0,94 | 1,00 | 1,03 | 0,97 | 0,95 | 0,93 | ▼ 1,4% |
| Marjă netă (%) | 4,05 | 3,71 | -0,54 | -9,81 | -2,63 | -1,74 | ▲ 33,8% |
| Scor bonitate | 43 | 56 | 45 | 17 | 32 | 24 | ▼ 25,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 172,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 105.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.