CIOCĂNAȘ S.R.L.
CUI: 35718500
J14/98/2016
SRL
Covasna, Sat Floroaia, Oraş Întorsura Buzăului
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
35718500
Cod înmatriculare
J14/98/2016
EUID
ROONRC.J14/98/2016
Data înmatriculării
2016-02-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Covasna, Sat Floroaia, Oraş Întorsura Buzăului, FLOROAIA, 200, 525302
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Floroaia, Oraş Întorsura Buzăului
Stradă:
FLOROAIA
Număr:
200
Cod poștal:
525302
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 185.923 RON | 185.923 RON | 127.656 RON | 56.408 RON | 58.267 RON | 157.954 RON | 22.367 RON | 135.587 RON | 149.815 RON | 8.139 RON | 0 RON | 99.596 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 319.182 RON | 319.182 RON | 204.172 RON | 112.193 RON | 115.010 RON | 326.314 RON | 94.313 RON | 232.001 RON | 262.008 RON | 64.306 RON | 63 RON | 99.937 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 228.658 RON | 228.661 RON | 262.600 RON | −36.226 RON | −33.939 RON | 295.841 RON | 106.396 RON | 189.445 RON | 135.782 RON | 160.059 RON | 2.328 RON | 120.668 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 297.789 RON | 323.671 RON | 440.151 RON | −119.636 RON | −116.480 RON | 262.741 RON | 126.327 RON | 136.414 RON | 16.146 RON | 249.064 RON | 2.415 RON | 132.050 RON | 0 RON | 2.469 RON | 3 |
| 2023 | 440.012 RON | 479.803 RON | 392.350 RON | 78.488 RON | 87.453 RON | 257.575 RON | 94.382 RON | 163.193 RON | 94.634 RON | 162.941 RON | 1.344 RON | 127.357 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 265.912 RON | 287.611 RON | 311.676 RON | −24.065 RON | −24.065 RON | 174.561 RON | 54.882 RON | 119.679 RON | 70.569 RON | 103.992 RON | 1.404 RON | 105.706 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 76.500 RON | 82.124 RON | 207.314 RON | −125.190 RON | −125.190 RON | 163.579 RON | 40.544 RON | 123.035 RON | −54.621 RON | 218.200 RON | 1.105 RON | 106.373 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
BORICEAN ELENA-MIRELA
administrator
Loc. Întorsura Buzăului, Covasna, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−54.621 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.56) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−125.190 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 133.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
76,5 K RON
Rezultat Net 2025
−125,2 K RON
Total Active 2025
163,6 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 185,9 K RON | 319,2 K RON | 228,7 K RON | 297,8 K RON | 440,0 K RON | 265,9 K RON | 76,5 K RON |
| Venituri totale | 185,9 K RON | 319,2 K RON | 228,7 K RON | 323,7 K RON | 479,8 K RON | 287,6 K RON | 82,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 127,7 K RON | 204,2 K RON | 262,6 K RON | 440,2 K RON | 392,4 K RON | 311,7 K RON | 207,3 K RON |
| Rezultat net | 56,4 K RON | 112,2 K RON | −36,2 K RON | −119,6 K RON | 78,5 K RON | −24,1 K RON | −125,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 227,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−54.621 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,56 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,56 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,07 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,75 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate40,5 K RON (24.8%)
Active circulante123,0 K RON (75.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,1 K RON
Creanțe106,4 K RON
Numerar15,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 69,23 |
| Durata stocaj (zile) | 5 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,72 |
| Durata încasare (zile) | 508 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-163,7%
Marjă netă
-163,7%
ROA
-76,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 8,1 K RON | 158,0 K RON | 5,2% |
| 2020 | 64,3 K RON | 326,3 K RON | 19,7% |
| 2021 | 160,1 K RON | 295,8 K RON | 54,1% |
| 2022 | 249,1 K RON | 262,7 K RON | 94,8% |
| 2023 | 162,9 K RON | 257,6 K RON | 63,3% |
| 2024 | 104,0 K RON | 174,6 K RON | 59,6% |
| 2025 | 218,2 K RON | 163,6 K RON | 133,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 185,9 K RON | 319,2 K RON | 228,7 K RON | 297,8 K RON | 440,0 K RON | 265,9 K RON | 76,5 K RON | ▼ 71,2% |
| Rezultat net | 56,4 K RON | 112,2 K RON | −36,2 K RON | −119,6 K RON | 78,5 K RON | −24,1 K RON | −125,2 K RON | ▼ 420,2% |
| Total active | 158,0 K RON | 326,3 K RON | 295,8 K RON | 262,7 K RON | 257,6 K RON | 174,6 K RON | 163,6 K RON | ▼ 6,3% |
| Capitaluri proprii | 149,8 K RON | 262,0 K RON | 135,8 K RON | 16,1 K RON | 94,6 K RON | 70,6 K RON | −54,6 K RON | ▼ 177,4% |
| Datorii totale | 8,1 K RON | 64,3 K RON | 160,1 K RON | 249,1 K RON | 162,9 K RON | 104,0 K RON | 218,2 K RON | ▲ 109,8% |
| Lichiditate curentă | 16,66 | 3,61 | 1,18 | 0,55 | 1,00 | 1,15 | 0,56 | ▼ 51,0% |
| Marjă netă (%) | 30,34 | 35,15 | -15,84 | -40,17 | 17,84 | -9,05 | -163,65 | ▼ 1.708,3% |
| Scor bonitate | 87 | 95 | 42 | 30 | 85 | 49 | 17 | ▼ 65,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 227,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 133.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.