MATACHE BERARU' S.R.L.
CUI: 32286440
J1/50/2020
SRL
Alba, Municipiul Alba Iulia
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
32286440
Cod înmatriculare
J1/50/2020
EUID
ROONRC.J1/50/2020
Data înmatriculării
2020-01-17
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2025)
11 angajați
Adresă
România, Alba, Municipiul Alba Iulia, LIVEZII, 37A
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 1.366.010 RON | 1.481.048 RON | 1.673.354 RON | −202.648 RON | −192.306 RON | 1.362.015 RON | 763.879 RON | 598.136 RON | −211.363 RON | 1.574.136 RON | 138.152 RON | 358.884 RON | 0 RON | 758 RON | 7 |
| 2021 | 1.261.960 RON | 1.492.928 RON | 1.637.283 RON | −156.192 RON | −144.355 RON | 1.220.948 RON | 638.373 RON | 582.575 RON | −367.556 RON | 1.589.325 RON | 165.053 RON | 290.663 RON | 0 RON | 821 RON | 7 |
| 2022 | 2.092.177 RON | 2.274.080 RON | 1.788.595 RON | 464.345 RON | 485.485 RON | 1.492.001 RON | 557.544 RON | 934.457 RON | 96.790 RON | 1.396.369 RON | 336.681 RON | 366.390 RON | 0 RON | 1.158 RON | 6 |
| 2023 | 1.333.406 RON | 2.494.574 RON | 2.994.484 RON | −513.320 RON | −499.910 RON | 1.289.662 RON | 539.929 RON | 749.733 RON | −416.531 RON | 1.706.282 RON | 370.649 RON | 327.889 RON | 0 RON | 89 RON | 6 |
| 2024 | 2.468.948 RON | 2.788.933 RON | 3.009.185 RON | −220.252 RON | −220.252 RON | 1.253.468 RON | 453.842 RON | 799.626 RON | −636.783 RON | 1.890.340 RON | 442.338 RON | 310.488 RON | 0 RON | 89 RON | 11 |
| 2025 | 2.986.715 RON | 3.378.915 RON | 3.590.992 RON | −212.077 RON | −212.077 RON | 1.774.427 RON | 961.377 RON | 813.050 RON | −848.860 RON | 2.623.376 RON | 576.153 RON | 211.905 RON | 0 RON | 89 RON | 11 |
Reprezentanți și administratori (1)
TIMBUȘ COSMIN-IONUȚ
administrator
Loc. Aiud, Alba, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- 1105 Fabricarea berii
- 4634 Comerț cu ridicata al băuturilor
- 4639 Comerț cu ridicata nespecializat de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4789 Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
Raport Economico-Financiar
2020–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−848.860 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.31) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−212.077 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 147.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
2,99 M RON
Rezultat Net 2025
−212,1 K RON
Total Active 2025
1,77 M RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,37 M RON | 1,26 M RON | 2,09 M RON | 1,33 M RON | 2,47 M RON | 2,99 M RON |
| Venituri totale | 1,48 M RON | 1,49 M RON | 2,27 M RON | 2,49 M RON | 2,79 M RON | 3,38 M RON |
| Cheltuieli totale | 1,67 M RON | 1,64 M RON | 1,79 M RON | 2,99 M RON | 3,01 M RON | 3,59 M RON |
| Rezultat net | −202,6 K RON | −156,2 K RON | 464,3 K RON | −513,3 K RON | −220,3 K RON | −212,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 3,01 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−848.860 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,31 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,09 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,68 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate961,4 K RON (54.2%)
Active circulante813,1 K RON (45.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri576,2 K RON
Creanțe211,9 K RON
Numerar25,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 5,18 |
| Durata stocaj (zile) | 70 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 14,09 |
| Durata încasare (zile) | 26 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-7,1%
Marjă netă
-7,1%
ROA
-12,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 1,57 M RON | 1,36 M RON | 115,6% |
| 2021 | 1,59 M RON | 1,22 M RON | 130,2% |
| 2022 | 1,40 M RON | 1,49 M RON | 93,6% |
| 2023 | 1,71 M RON | 1,29 M RON | 132,3% |
| 2024 | 1,89 M RON | 1,25 M RON | 150,8% |
| 2025 | 2,62 M RON | 1,77 M RON | 147,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,37 M RON | 1,26 M RON | 2,09 M RON | 1,33 M RON | 2,47 M RON | 2,99 M RON | ▲ 21,0% |
| Rezultat net | −202,6 K RON | −156,2 K RON | 464,3 K RON | −513,3 K RON | −220,3 K RON | −212,1 K RON | ▲ 3,7% |
| Total active | 1,36 M RON | 1,22 M RON | 1,49 M RON | 1,29 M RON | 1,25 M RON | 1,77 M RON | ▲ 41,6% |
| Capitaluri proprii | −211,4 K RON | −367,6 K RON | 96,8 K RON | −416,5 K RON | −636,8 K RON | −848,9 K RON | ▼ 33,3% |
| Datorii totale | 1,57 M RON | 1,59 M RON | 1,40 M RON | 1,71 M RON | 1,89 M RON | 2,62 M RON | ▲ 38,8% |
| Lichiditate curentă | 0,38 | 0,37 | 0,67 | 0,44 | 0,42 | 0,31 | ▼ 26,7% |
| Marjă netă (%) | -14,84 | -12,38 | 22,19 | -38,50 | -8,92 | -7,10 | ▲ 20,4% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 66 | 12 | 27 | 27 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 3,01 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 147.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2025.