LUM CEREAL IDEAL S.R.L.
CUI: 43762531
J15/244/2021
SRL
Dâmboviţa, Sat Cazaci, Comuna Nucet
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43762531
Cod înmatriculare
J15/244/2021
EUID
ROONRC.J15/244/2021
Data înmatriculării
2021-02-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Dâmboviţa, Sat Cazaci, Comuna Nucet, 293
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 51.098 RON | 51.098 RON | 45.337 RON | 4.258 RON | 5.761 RON | 60.567 RON | 0 RON | 60.567 RON | 4.458 RON | 56.109 RON | 60.304 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 1.529.997 RON | 1.529.997 RON | 2.111.407 RON | −586.594 RON | −581.410 RON | 1.284.633 RON | 0 RON | 1.284.633 RON | −532.336 RON | 95.490 RON | 938.715 RON | 251.120 RON | 4.186.166 RON | 2.464.687 RON | 2 |
| 2023 | 757.961 RON | 757.961 RON | 3.467.688 RON | −2.709.727 RON | −2.709.727 RON | 897.987 RON | 0 RON | 897.987 RON | −3.242.063 RON | 1.443.248 RON | 331.445 RON | 478.658 RON | 2.696.802 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 252.651 RON | 252.651 RON | 1.754.113 RON | −1.501.462 RON | −1.501.462 RON | 592.102 RON | 0 RON | 592.102 RON | −4.743.524 RON | 2.890.704 RON | 100.000 RON | 412.027 RON | 2.444.922 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
BUCUROIU CAMELIA-LUMINIȚA
administrator
Loc. Târgovişte, Dâmboviţa, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−4.743.524 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.2) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−1.501.462 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 488.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
252,7 K RON
Rezultat Net 2024
−1,50 M RON
Total Active 2024
592,1 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 51,1 K RON | 1,53 M RON | 758,0 K RON | 252,7 K RON |
| Venituri totale | 51,1 K RON | 1,53 M RON | 758,0 K RON | 252,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 45,3 K RON | 2,11 M RON | 3,47 M RON | 1,75 M RON |
| Rezultat net | 4,3 K RON | −586,6 K RON | −2,71 M RON | −1,50 M RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 606,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−4.743.524 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,20 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,17 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,20 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante592,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri100,0 K RON
Creanțe412,0 K RON
Numerar80,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2,53 |
| Durata stocaj (zile) | 145 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,61 |
| Durata încasare (zile) | 595 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-594,3%
Marjă netă
-594,3%
ROA
-253,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 56,1 K RON | 60,6 K RON | 92,6% |
| 2022 | 95,5 K RON | 1,28 M RON | 7,4% |
| 2023 | 1,44 M RON | 898,0 K RON | 160,7% |
| 2024 | 2,89 M RON | 592,1 K RON | 488,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 51,1 K RON | 1,53 M RON | 758,0 K RON | 252,7 K RON | ▼ 66,7% |
| Rezultat net | 4,3 K RON | −586,6 K RON | −2,71 M RON | −1,50 M RON | ▲ 44,6% |
| Total active | 60,6 K RON | 1,28 M RON | 898,0 K RON | 592,1 K RON | ▼ 34,1% |
| Capitaluri proprii | 4,5 K RON | −532,3 K RON | −3,24 M RON | −4,74 M RON | ▼ 46,3% |
| Datorii totale | 56,1 K RON | 95,5 K RON | 1,44 M RON | 2,89 M RON | ▲ 100,3% |
| Lichiditate curentă | 1,08 | 13,45 | 0,62 | 0,20 | ▼ 67,1% |
| Marjă netă (%) | 8,33 | -38,34 | -357,50 | -594,28 | ▼ 66,2% |
| Scor bonitate | 55 | 49 | 17 | 19 | ▲ 11,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 606,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 488.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.