DRAGAN COSMAR S.R.L.
CUI: 40121524
J16/2489/2018
SRL
Dolj, Oraş Dăbuleni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40121524
Cod înmatriculare
J16/2489/2018
EUID
ROONRC.J16/2489/2018
Data înmatriculării
2018-11-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Dolj, Oraş Dăbuleni, CAMIL PETRESCU, 23, 207220
Țară:
România
Județ:
Dolj
Localitate:
Oraş Dăbuleni
Stradă:
CAMIL PETRESCU
Număr:
23
Cod poștal:
207220
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 31.852 RON | 42.704 RON | 75.901 RON | −33.624 RON | −33.197 RON | 50.105 RON | 0 RON | 50.105 RON | −38.054 RON | 88.159 RON | 49.554 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 112.043 RON | 144.425 RON | 168.653 RON | −25.672 RON | −24.228 RON | 17.161 RON | 3.575 RON | 13.586 RON | −63.726 RON | 80.887 RON | 10.719 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 143.535 RON | 197.826 RON | 154.662 RON | 41.185 RON | 43.164 RON | 35.277 RON | 3.275 RON | 32.002 RON | −22.541 RON | 57.818 RON | 28.986 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 133.499 RON | 190.636 RON | 203.151 RON | −14.422 RON | −12.515 RON | 84.256 RON | 59.634 RON | 24.622 RON | −36.963 RON | 121.219 RON | 24.419 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 200.365 RON | 233.360 RON | 209.120 RON | 21.460 RON | 24.240 RON | 70.453 RON | 47.405 RON | 23.048 RON | −36.963 RON | 107.416 RON | 21.580 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 221.006 RON | 221.260 RON | 192.768 RON | 21.239 RON | 28.492 RON | 53.761 RON | 35.177 RON | 18.584 RON | −37.217 RON | 90.978 RON | 12.244 RON | 411 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
DRĂGAN IONEL
administrator
Oraş Dăbuleni, Dolj, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Restaurante
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−37.217 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.2) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 169.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
221,0 K RON
Rezultat Net 2024
21,2 K RON
Total Active 2024
53,8 K RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 31,9 K RON | 112,0 K RON | 143,5 K RON | 133,5 K RON | 200,4 K RON | 221,0 K RON |
| Venituri totale | 42,7 K RON | 144,4 K RON | 197,8 K RON | 190,6 K RON | 233,4 K RON | 221,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 75,9 K RON | 168,7 K RON | 154,7 K RON | 203,2 K RON | 209,1 K RON | 192,8 K RON |
| Rezultat net | −33,6 K RON | −25,7 K RON | 41,2 K RON | −14,4 K RON | 21,5 K RON | 21,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 260,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−37.217 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,20 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,07 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,07 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,59 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate35,2 K RON (65.4%)
Active circulante18,6 K RON (34.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri12,2 K RON
Creanțe411 RON
Numerar5,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 18,05 |
| Durata stocaj (zile) | 20 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 537,73 |
| Durata încasare (zile) | 1 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
12,9%
Marjă netă
9,6%
ROA
39,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 88,2 K RON | 50,1 K RON | 176,0% |
| 2020 | 80,9 K RON | 17,2 K RON | 471,3% |
| 2021 | 57,8 K RON | 35,3 K RON | 163,9% |
| 2022 | 121,2 K RON | 84,3 K RON | 143,9% |
| 2023 | 107,4 K RON | 70,5 K RON | 152,5% |
| 2024 | 91,0 K RON | 53,8 K RON | 169,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Bună (marjă 5–10%)
20/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 31,9 K RON | 112,0 K RON | 143,5 K RON | 133,5 K RON | 200,4 K RON | 221,0 K RON | ▲ 10,3% |
| Rezultat net | −33,6 K RON | −25,7 K RON | 41,2 K RON | −14,4 K RON | 21,5 K RON | 21,2 K RON | ▼ 1,0% |
| Total active | 50,1 K RON | 17,2 K RON | 35,3 K RON | 84,3 K RON | 70,5 K RON | 53,8 K RON | ▼ 23,7% |
| Capitaluri proprii | −38,1 K RON | −63,7 K RON | −22,5 K RON | −37,0 K RON | −37,0 K RON | −37,2 K RON | ▼ 0,7% |
| Datorii totale | 88,2 K RON | 80,9 K RON | 57,8 K RON | 121,2 K RON | 107,4 K RON | 91,0 K RON | ▼ 15,3% |
| Lichiditate curentă | 0,57 | 0,17 | 0,55 | 0,20 | 0,21 | 0,20 | ▼ 4,8% |
| Marjă netă (%) | -105,56 | -22,91 | 28,69 | -10,80 | 10,71 | 9,61 | ▼ 10,3% |
| Scor bonitate | 24 | 27 | 60 | 12 | 55 | 37 | ▼ 32,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (21,2 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 260,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 169.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.