CESIRO TRADING S.R.L.
CUI: 37705493
J1/685/2017
SRL
Alba, Municipiul Alba Iulia
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37705493
Cod înmatriculare
J1/685/2017
EUID
ROONRC.J1/685/2017
Data înmatriculării
2017-06-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Alba, Municipiul Alba Iulia, THEODOR PALLADY, 5
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 17.470 RON | 44.048 RON | 113.619 RON | −69.745 RON | −69.571 RON | 183.207 RON | 182.853 RON | 354 RON | −68.555 RON | 101.428 RON | 0 RON | 0 RON | 150.334 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 55.041 RON | 103.730 RON | 102.775 RON | 167 RON | 955 RON | 159.285 RON | 142.671 RON | 16.614 RON | −68.389 RON | 102.327 RON | 0 RON | 7.500 RON | 125.347 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 82.000 RON | 102.218 RON | 80.104 RON | 21.100 RON | 22.114 RON | 200.280 RON | 120.305 RON | 79.975 RON | −47.289 RON | 142.441 RON | 396 RON | 67.223 RON | 105.128 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 4.691.790 RON | 4.696.581 RON | 4.956.910 RON | −299.313 RON | −260.329 RON | 3.284.289 RON | 238.371 RON | 3.045.918 RON | −346.601 RON | 3.525.762 RON | 907.819 RON | 1.924.573 RON | 105.128 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 3.087.951 RON | 3.195.449 RON | 3.210.729 RON | −38.643 RON | −15.280 RON | 4.850.703 RON | 246.331 RON | 4.604.372 RON | −385.203 RON | 5.254.110 RON | 1.636.059 RON | 2.315.408 RON | −500 RON | 17.704 RON | 2 |
| 2024 | 1.977.609 RON | 1.978.943 RON | 1.910.513 RON | 59.369 RON | 68.430 RON | 6.009.899 RON | 244.872 RON | 5.765.027 RON | −325.834 RON | 6.377.077 RON | 1.969.217 RON | 3.025.447 RON | −500 RON | 40.844 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (3)
COVACIU CRISTIAN
administrator
Loc. Ocna Mureş, Alba, România
COVACIU ELENA
administrator
Loc. Câmpulung, Argeş, România
COVACIU COSMIN ADRIAN
administrator
Loc. Alba Iulia, Alba, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Comerț cu ridicata al produselor din ceramică, sticlărie, și produse de întreținere
- Comerț cu ridicata al altor bunuri de uz gospodăresc
- Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- Activităţi de realizare a soft-ului la comandă (software orientat client)
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−325.834 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.9) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 106.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
1,98 M RON
Rezultat Net 2024
59,4 K RON
Total Active 2024
6,01 M RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 17,5 K RON | 55,0 K RON | 82,0 K RON | 4,69 M RON | 3,09 M RON | 1,98 M RON |
| Venituri totale | 44,0 K RON | 103,7 K RON | 102,2 K RON | 4,70 M RON | 3,20 M RON | 1,98 M RON |
| Cheltuieli totale | 113,6 K RON | 102,8 K RON | 80,1 K RON | 4,96 M RON | 3,21 M RON | 1,91 M RON |
| Rezultat net | −69,7 K RON | 167 RON | 21,1 K RON | −299,3 K RON | −38,6 K RON | 59,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 4,00 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−325.834 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,90 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,60 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,12 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,94 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate244,9 K RON (4.1%)
Active circulante5,77 M RON (95.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,97 M RON
Creanțe3,03 M RON
Numerar770,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,00 |
| Durata stocaj (zile) | 364 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,65 |
| Durata încasare (zile) | 558 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
3,5%
Marjă netă
3,0%
ROA
1,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 101,4 K RON | 183,2 K RON | 55,4% |
| 2020 | 102,3 K RON | 159,3 K RON | 64,2% |
| 2021 | 142,4 K RON | 200,3 K RON | 71,1% |
| 2022 | 3,53 M RON | 3,28 M RON | 107,4% |
| 2023 | 5,25 M RON | 4,85 M RON | 108,3% |
| 2024 | 6,38 M RON | 6,01 M RON | 106,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 17,5 K RON | 55,0 K RON | 82,0 K RON | 4,69 M RON | 3,09 M RON | 1,98 M RON | ▼ 36,0% |
| Rezultat net | −69,7 K RON | 167 RON | 21,1 K RON | −299,3 K RON | −38,6 K RON | 59,4 K RON | ▲ 253,6% |
| Total active | 183,2 K RON | 159,3 K RON | 200,3 K RON | 3,28 M RON | 4,85 M RON | 6,01 M RON | ▲ 23,9% |
| Capitaluri proprii | −68,6 K RON | −68,4 K RON | −47,3 K RON | −346,6 K RON | −385,2 K RON | −325,8 K RON | ▲ 15,4% |
| Datorii totale | 101,4 K RON | 102,3 K RON | 142,4 K RON | 3,53 M RON | 5,25 M RON | 6,38 M RON | ▲ 21,4% |
| Lichiditate curentă | 0,00 | 0,16 | 0,56 | 0,86 | 0,88 | 0,90 | ▲ 3,2% |
| Marjă netă (%) | -399,23 | 0,30 | 25,73 | -6,38 | -1,25 | 3,00 | ▲ 340,0% |
| Scor bonitate | 19 | 45 | 60 | 32 | 32 | 45 | ▲ 40,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (59,4 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 4,00 M RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 106.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.