PNM ESTEMY S.R.L.
CUI: 42899809
J17/895/2020
SRL
Galaţi, Sat Pechea, Comuna Pechea
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42899809
Cod înmatriculare
J17/895/2020
EUID
ROONRC.J17/895/2020
Data înmatriculării
2020-08-11
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2023)
2 angajați
Adresă
România, Galaţi, Sat Pechea, Comuna Pechea, GALAŢI, 354, 807240
Țară:
România
Județ:
Galaţi
Localitate:
Sat Pechea, Comuna Pechea
Stradă:
GALAŢI
Număr:
354
Cod poștal:
807240
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2.220 RON | 2.220 RON | 242 RON | 1.918 RON | 1.978 RON | 2.178 RON | 0 RON | 2.178 RON | 2.118 RON | 60 RON | 0 RON | 470 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 45.541 RON | 45.541 RON | 25.704 RON | 18.471 RON | 19.837 RON | 22.160 RON | 0 RON | 22.160 RON | 20.589 RON | 1.571 RON | 10.692 RON | 2.130 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 118.455 RON | 120.593 RON | 124.600 RON | −5.742 RON | −4.007 RON | 37.821 RON | 0 RON | 37.821 RON | 14.847 RON | 22.974 RON | 17.374 RON | 5.843 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 150.400 RON | 170.114 RON | 184.778 RON | −16.168 RON | −14.664 RON | 40.283 RON | 0 RON | 40.283 RON | −1.322 RON | 41.605 RON | 18.904 RON | 8.389 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
PAVEL NICUȘOR
administrator
Loc. Galaţi, Galaţi, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2020–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−1.322 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.97) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−16.168 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 103.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
150,4 K RON
Rezultat Net 2023
−16,2 K RON
Total Active 2023
40,3 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,2 K RON | 45,5 K RON | 118,5 K RON | 150,4 K RON |
| Venituri totale | 2,2 K RON | 45,5 K RON | 120,6 K RON | 170,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 242 RON | 25,7 K RON | 124,6 K RON | 184,8 K RON |
| Rezultat net | 1,9 K RON | 18,5 K RON | −5,7 K RON | −16,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 208,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−1.322 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,97 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,51 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,31 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,97 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante40,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri18,9 K RON
Creanțe8,4 K RON
Numerar13,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 7,96 |
| Durata stocaj (zile) | 46 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 17,93 |
| Durata încasare (zile) | 20 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-9,8%
Marjă netă
-10,8%
ROA
-40,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 60 RON | 2,2 K RON | 2,8% |
| 2021 | 1,6 K RON | 22,2 K RON | 7,1% |
| 2022 | 23,0 K RON | 37,8 K RON | 60,7% |
| 2023 | 41,6 K RON | 40,3 K RON | 103,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,2 K RON | 45,5 K RON | 118,5 K RON | 150,4 K RON | ▲ 27,0% |
| Rezultat net | 1,9 K RON | 18,5 K RON | −5,7 K RON | −16,2 K RON | ▼ 181,6% |
| Total active | 2,2 K RON | 22,2 K RON | 37,8 K RON | 40,3 K RON | ▲ 6,5% |
| Capitaluri proprii | 2,1 K RON | 20,6 K RON | 14,8 K RON | −1,3 K RON | ▼ 108,9% |
| Datorii totale | 60 RON | 1,6 K RON | 23,0 K RON | 41,6 K RON | ▲ 81,1% |
| Lichiditate curentă | 36,30 | 14,11 | 1,65 | 0,97 | ▼ 41,2% |
| Marjă netă (%) | 86,40 | 40,56 | -4,85 | -10,75 | ▼ 121,6% |
| Scor bonitate | 87 | 95 | 54 | 24 | ▼ 55,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 208,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 103.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2023.