KEPASSIONE S.R.L.
CUI: 40908307
J18/537/2019
SRL
Gorj, Loc. Slobozia, Municipiul Târgu Jiu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40908307
Cod înmatriculare
J18/537/2019
EUID
ROONRC.J18/537/2019
Data înmatriculării
2019-04-03
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2022)
1 angajați
Adresă
România, Gorj, Loc. Slobozia, Municipiul Târgu Jiu, Slt. Valentin Merişescu, 4B, 210007, camera nr. 2
Țară:
România
Județ:
Gorj
Localitate:
Loc. Slobozia, Municipiul Târgu Jiu
Stradă:
Slt. Valentin Merişescu
Număr:
4B
Cod poștal:
210007
Completare adresă:
camera nr. 2
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 5.202 RON | 56.085 RON | 73.672 RON | −17.620 RON | −17.587 RON | 101.584 RON | 21.902 RON | 79.682 RON | −17.420 RON | 33.001 RON | 6.095 RON | 33.400 RON | 86.003 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 33.988 RON | 77.592 RON | 137.259 RON | −59.873 RON | −59.667 RON | 59.837 RON | 10.635 RON | 49.202 RON | −77.293 RON | 94.731 RON | 4.424 RON | 38.931 RON | 42.399 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 26.333 RON | 27.871 RON | 37.302 RON | −9.494 RON | −9.431 RON | 53.548 RON | 9.098 RON | 44.450 RON | −86.786 RON | 99.344 RON | 6.279 RON | 36.859 RON | 40.990 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 54.706 RON | 56.244 RON | 29.637 RON | 26.060 RON | 26.607 RON | 89.360 RON | 7.560 RON | 81.800 RON | −60.726 RON | 110.634 RON | 8.134 RON | 42.242 RON | 39.452 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
CIUHU PETRUŢA-GRAŢIELA
administrator
Mun. Târgu Jiu, Gorj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- 1412 Fabricarea de articole de îmbrăcăminte pentru lucru
- 1413 Fabricarea altor articole de îmbrăcăminte (exclusiv lenjeria de corp)
- 1419 Fabricarea altor articole de îmbrăcăminte şi accesorii n.c.a.
- 4642 Comerț cu ridicata al îmbrăcămintei și încălțămintei
- 9529 Repararea și întreținerea articolelor de uz personal și gospodăresc n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20221. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2022
- •Capitaluri proprii negative (−60.726 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.74) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 123.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2022
54,7 K RON
Rezultat Net 2022
26,1 K RON
Total Active 2022
89,4 K RON
Scor Bonitate
60/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 60/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 5,2 K RON | 34,0 K RON | 26,3 K RON | 54,7 K RON |
| Venituri totale | 56,1 K RON | 77,6 K RON | 27,9 K RON | 56,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 73,7 K RON | 137,3 K RON | 37,3 K RON | 29,6 K RON |
| Rezultat net | −17,6 K RON | −59,9 K RON | −9,5 K RON | 26,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2023 (regresie liniară): 65,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2022 (−60.726 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2022
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,74 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,67 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,28 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,81 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2022)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate7,6 K RON (8.5%)
Active circulante81,8 K RON (91.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri8,1 K RON
Creanțe42,2 K RON
Numerar31,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2022)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 6,73 |
| Durata stocaj (zile) | 54 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,30 |
| Durata încasare (zile) | 282 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
48,6%
Marjă netă
47,6%
ROA
29,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 33,0 K RON | 101,6 K RON | 32,5% |
| 2020 | 94,7 K RON | 59,8 K RON | 158,3% |
| 2021 | 99,3 K RON | 53,5 K RON | 185,5% |
| 2022 | 110,6 K RON | 89,4 K RON | 123,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2022
60
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 5,2 K RON | 34,0 K RON | 26,3 K RON | 54,7 K RON | ▲ 107,7% |
| Rezultat net | −17,6 K RON | −59,9 K RON | −9,5 K RON | 26,1 K RON | ▲ 374,5% |
| Total active | 101,6 K RON | 59,8 K RON | 53,5 K RON | 89,4 K RON | ▲ 66,9% |
| Capitaluri proprii | −17,4 K RON | −77,3 K RON | −86,8 K RON | −60,7 K RON | ▲ 30,0% |
| Datorii totale | 33,0 K RON | 94,7 K RON | 99,3 K RON | 110,6 K RON | ▲ 11,4% |
| Lichiditate curentă | 2,41 | 0,52 | 0,45 | 0,74 | ▲ 65,3% |
| Marjă netă (%) | -338,72 | -176,16 | -36,05 | 47,64 | ▲ 232,1% |
| Scor bonitate | 41 | 24 | 19 | 60 | ▲ 215,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2022 (26,1 K RON).
- •Scorul de bonitate de 60/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2023 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 65,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 123.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2022.