CHEESELAND S.R.L.
CUI: 42415020
J19/140/2020
SRL
Harghita, Municipiul Miercurea Ciuc
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42415020
Cod înmatriculare
J19/140/2020
EUID
ROONRC.J19/140/2020
Data înmatriculării
2020-03-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Adresă
România, Harghita, Municipiul Miercurea Ciuc, HARGHITA, 94, 530154
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Municipiul Miercurea Ciuc
Stradă:
HARGHITA
Număr:
94
Cod poștal:
530154
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 944 RON | −944 RON | −944 RON | 243 RON | 0 RON | 243 RON | −744 RON | 987 RON | 0 RON | 43 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 272.880 RON | 272.880 RON | 268.851 RON | 1.609 RON | 4.029 RON | 86.554 RON | 0 RON | 86.554 RON | 865 RON | 85.689 RON | 471 RON | 72.885 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 73.640 RON | 73.640 RON | 88.991 RON | −17.561 RON | −15.351 RON | 178.663 RON | 0 RON | 178.663 RON | −16.696 RON | 195.359 RON | 0 RON | 141.275 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 15.500 RON | 15.542 RON | 85.583 RON | −70.041 RON | −70.041 RON | 333.841 RON | 0 RON | 333.841 RON | −86.737 RON | 420.578 RON | 140.349 RON | 187.895 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 0 RON | 0 RON | 150.943 RON | −150.943 RON | −150.943 RON | 225.905 RON | 0 RON | 225.905 RON | −237.560 RON | 463.465 RON | 46.233 RON | 178.735 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
DEMETER LEHEL
administrator
Loc. Miercurea Ciuc, Harghita, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Comerţ cu autoturisme şi autovehicule uşoare (sub 3,5 tone)
- Comerţ cu alte autovehicule
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−237.560 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.49) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−150.943 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 205.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
0 RON
Rezultat Net 2024
−150,9 K RON
Total Active 2024
225,9 K RON
Scor Bonitate
15/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 15/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 272,9 K RON | 73,6 K RON | 15,5 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 0 RON | 272,9 K RON | 73,6 K RON | 15,5 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 944 RON | 268,9 K RON | 89,0 K RON | 85,6 K RON | 150,9 K RON |
| Rezultat net | −944 RON | 1,6 K RON | −17,6 K RON | −70,0 K RON | −150,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): −4,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−237.560 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,49 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,39 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,49 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante225,9 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri46,2 K RON
Creanțe178,7 K RON
Numerar937 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-66,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 987 RON | 243 RON | 406,2% |
| 2021 | 85,7 K RON | 86,6 K RON | 99,0% |
| 2022 | 195,4 K RON | 178,7 K RON | 109,3% |
| 2023 | 420,6 K RON | 333,8 K RON | 126,0% |
| 2024 | 463,5 K RON | 225,9 K RON | 205,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
15
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 272,9 K RON | 73,6 K RON | 15,5 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | −944 RON | 1,6 K RON | −17,6 K RON | −70,0 K RON | −150,9 K RON | ▼ 115,5% |
| Total active | 243 RON | 86,6 K RON | 178,7 K RON | 333,8 K RON | 225,9 K RON | ▼ 32,3% |
| Capitaluri proprii | −744 RON | 865 RON | −16,7 K RON | −86,7 K RON | −237,6 K RON | ▼ 173,9% |
| Datorii totale | 987 RON | 85,7 K RON | 195,4 K RON | 420,6 K RON | 463,5 K RON | ▲ 10,2% |
| Lichiditate curentă | 0,25 | 1,01 | 0,91 | 0,79 | 0,49 | ▼ 38,6% |
| Marjă netă (%) | – | 0,59 | -23,85 | -451,88 | – | – |
| Scor bonitate | 22 | 58 | 17 | 17 | 15 | ▼ 11,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 205.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (15/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.